爱慕股份- 上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于爱慕股份有限公司2023年限制性股票激励计划

证券代码：603511                  证券简称：爱慕股份上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司                  关于              爱慕股份有限公司              首次授予相关事项                   之       独立财务顾问报告                               目       录一、释义本独立财务顾问报告中，除非文义载明，下列简称具有如下含义：爱慕股份、上市公司、公司   指 爱慕股份有限公司独立财务顾问         指 上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司                 《上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于爱慕股份有独立财务顾问报告         限公司2023年限制性股票激励计划首次授予相关事项之独立财务               指                 顾问报告》股权激励计划、本（次）激励计划、本计划        指 《爱慕股份有限公司2023年限制性股票激励计划（草案）》                 公司根据本激励计划规定的条件和价格，授予激励对象一定数量限制性股票            的公司股票，该等股票设置一定期限的限售期，在达到本激励计               指 划规定的解除限售条件后，方可解除限售流通激励对象           指 按照本计划的规定，有资格获授一定数量限制性股票的员工授予日            指 公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须为交易日授予价格           指 公司授予激励对象每一股限制性股票的价格                   自限制性股票首次授予日起至激励对象获授的限制性股票全部解有效期            指                   除限售或回购注销之日止                 激励对象根据本计划获授的限制性股票被禁止转让、用于担保、限售期               指 偿还债务的期间                 本计划规定的解除限售条件成就后，激励对象持有的限制性股票解除限售期          指 可以解除限售并上市流通的期间                   本计划规定的解除限售条件成就后，激励对象持有的限制性股票解除限售日          指                   解除限售之日                 根据本计划，激励对象所获限制性股票解除限售所必需满足的条解除限售条件         指 件《公司法》          指 《中华人民共和国公司法》《证券法》          指 《中华人民共和国证券法》《管理办法》         指 《上市公司股权激励管理办法》《公司章程》         指 《爱慕股份有限公司章程》中国证监会          指 中国证券监督管理委员会证券交易所          指 上海证券交易所元、万元           指 人民币元、人民币万元注：1、本报告所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明均指合并报表口径的财务数据和根据该类财务数据计算的财务指标；成。二、声明  本独立财务顾问对本报告特作如下声明：  （一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由爱慕股份提供，本计划所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告所依据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。  （二）本独立财务顾问仅就本次限制性股票激励计划首次授予相关事项对爱慕股份股东是否公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对爱慕股份的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。 （三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。 （四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露的关于本次限制性股票激励计划的相关信息。 （五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，依据客观公正的原则，对本次限制性股票激励计划涉及的事项进行了深入调查并认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、薪酬管理办法、历次董事会、股东大会决议、最近三年及最近一期公司财务报告、公司的生产经营计划等，并和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本独立财务顾问报告，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。  本报告系按照《公司法》、《证券法》、《管理办法》等法律、法规和规范性文件的要求，根据上市公司提供的有关资料制作。三、基本假设  本财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：  （一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；  （二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时性；  （三）上市公司对本次激励计划所出具的相关文件真实、可靠；  （四）本次激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，并最终能够如期完成；  （五）本次激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照激励计划及相关协议条款全面履行所有义务；  （六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。四、本次激励计划的审批程序  爱慕股份有限公司 2023 年限制性股票激励计划已履行必要的审批程序：  （一）2023 年 4 月 27 日，公司召开第二届董事会第十九次会议，审议通过了《关于及其摘要的议案》、《关于的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理 2023 年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等议案，公司独立董事就本次激励计划相关议案发表了同意的独立意见。  同日，公司召开第二届监事会第十四次会议，审议通过了《关于及其摘要的议案》、《关于的议案》以及《关于核实的议案》。  （二）2023 年 5 月 4 日至 2023 年 5 月 14 日，公司将本激励计划拟激励对象名单在公司内部进行了公示。在公示期内，公司监事会未收到任何对本次拟首次授予激励对象提出的异议。2023 年 5 月 16 日，公司披露了《监事会关于 2023 年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。  （三）2023 年 5 月 22 日，公司召开 2022 年年度股东大会，审议通过了《关于及其摘要的议案》、《关于的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理 2023 年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。2023年 5 月 23 日，公司披露了《关于 2023 年限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。  （四）2023 年 5 月 22 日，公司召开第三届董事会第一次会议、第三届监事会第一次会议，审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，公司独立董事对此发表了独立意见，认为授予条件已经成就，激励对象主体资格合法、有效，确定的首次授予日符合相关规定。监事会对首次授予日的激励对象名单进行核实并发表了核查意见。  经核查，本独立财务顾问认为，截至本报告出具日，爱慕股份本次授予激励对象限制性股票相关事项已经取得必要的批准和授权，符合《管理办法》等相关法律、法规和规范性文件及本激励计划的相关规定。五、本次激励计划的首次授予情况   （一）限制性股票首次授予日   根据爱慕股份有限公司第三届董事会第一次会议，本次限制性股票的首次授予日为 2023 年 5 月 22 日。   （二）限制性股票的来源   公司向激励对象定向发行的本公司 A 股普通股。   （三）限制性股票的首次授予价格   限制性股票的首次授予价格为 7.82 元/股。   （四）首次授予激励对象人数及授予数量   首次授予的激励对象共 152 人，授予数量共计 882.00 万股，具体数量分配情况如下：                                               占目前公司                     授予限制性股         占授予限制性股 姓名           职务                               总股本的比                     票数量（万股）         票总量的比例                                                  例刘慧枝     副总经理            18.00         1.80%     0.04% 杨彦     副总经理            18.00         1.80%     0.04%何林渠     财务总监            15.00         1.50%     0.04%核心管理人员及核心骨干人员    （149 人）      预留                118.00        11.80%    0.29%      合计               1,000.00      100.00%    2.50%  注：1. 公司在全部有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过本激励计划草案公告时公司股本总额的 10%。本激励计划中任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的本公司股票数量累计未超过本激励计划草案公告时公司股本总额的 1%。配偶、父母、子女。   （五）本激励计划的有效期、限售期和解除限售安排   本激励计划有效期自限制性股票首次授予登记完成之日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限售或回购注销之日止，最长不超过60个月。  本激励计划首次授予的限制性股票限售期分别为自激励对象获授的限制性股票授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月。激励对象根据本激励计划获授的限制性股票在解除限售前不得转让、用于担保或偿还债务。激励对象因获授的尚未解除限售的限制性股票而取得的资本公积转增股本、派发股票红利、股份拆细等股份同时按本激励计划进行锁定。  限售期满后，公司为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售事宜，未满足解除限售条件的激励对象持有的限制性股票由公司回购注销，限制性股票解除限售条件未成就时，相关权益不得递延至下期。  （1）本计划首次授予的限制性股票解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示：                                          可解除限售数 解除限售安排              解除限售时间               量占首次获授                                          权益数量比例 首次授予部分    自首次授予之日起 12 个月后的首个交易日起至首次授予之第一个解除限售期   日起 24 个月内的最后一个交易日当日止 首次授予部分    自首次授予之日起 24 个月后的首个交易日起至首次授第二个解除限售期   予之日起 36 个月内的最后一个交易日当日止 首次授予部分    自首次授予之日起 36 个月后的首个交易日起至首次授第三个解除限售期   予之日起 48 个月内的最后一个交易日当日止  （2）本计划预留的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下所示：  ①若预留部分于 2023 年第三季度报告披露之前授予，则各期解除限售时间安排如下表所示：                                          可解除限售数 解除限售安排              解除限售时间               量占预留获授                                          权益数量比例 预留授予部分    自预留授予之日起 12 个月后的首个交易日起至预留授第一个解除限售期   予之日起 24 个月内的最后一个交易日当日止 预留授予部分    自预留授予之日起 24 个月后的首个交易日起至预留授第二个解除限售期   予之日起 36 个月内的最后一个交易日当日止 预留授予部分    自预留授予之日起 36 个月后的首个交易日起至预留授第三个解除限售期   予之日起 48 个月内的最后一个交易日当日止  ②若预留部分于 2023 年第三季度报告披露之后授予，则各期解除限售时间安排如下表所示：                                          可解除限售数 解除限售安排              解除限售时间               量占预留获授                                          权益数量比例 预留授予部分    自预留授予之日起 12 个月后的首个交易日起至预留授       50%第一个解除限售期 予之日起 24 个月内的最后一个交易日当日止 预留授予部分  自预留授予之日起 24 个月后的首个交易日起至预留授第二个解除限售期 予之日起 36 个月内的最后一个交易日当日止  （1）公司层面业绩考核条件  本激励计划的考核年度为 2023-2025 年三个会计年度，每个会计年度考核一次。根据公司业绩考核目标完成情况确定公司层面可解除限售的比例。  ①本激励计划首次授予的限制性股票各年度业绩考核目标如下表所示：                                     营业收入增长率 净利润增             考核    该考核年度使用的             （A）    长率（B）  解除限售期             年度      考核指标            目标值 触发值    目标值                                     （Am） （An） （Bm）                年度营业收入较 2022 首次授予部分第一个解除限售期                润较 2022 年的增长率                年度营业收入较 2022 首次授予部分第二个解除限售期                润较 2022 年的增长率                年度营业收入较 2022 首次授予部分第三个解除限售期                润较 2022 年的增长率     考核指标          业绩完成度               指标对应系数                    A≥Am                   X=100% 营业收入增长率（A）        An≤A                    A                    B≥Bm                   Y=100%  净利润增长率（B）                    B