长源电力- 前次募集资金使用情况的鉴证报告

国家能源集团长源电力股份有限公司截至 2022 年 12 月 31 日前次募集资金使用情况专项报告及鉴证报告信会师报字[2023]第 ZE10540 号             目   录                           页   次一、   前次募集资金使用情况专项报告的鉴证报告       1-2二、   前次募集资金使用情况专项报告            1-6     关于国家能源集团长源电力股份有限公司          截至2022年12月31日    前次募集资金使用情况专项报告的鉴证报告                           信会师报字[2023]第ZE10540号国家能源集团长源电力股份有限公司全体股东：  我们接受委托，对后附的国家能源集团长源电力股份有限公司（以下简称“长源电力公司”） 截至2022年12月31日前次募集资金使用情况专项报告（以下简称“前次募集资金使用情况专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。  一、管理层的责任  长源电力公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的相关规定编制前次募集资金使用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与前次募集资金使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保前次募集资金使用情况专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。  二、注册会计师的责任  我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对前次募集资金使用情况专项报告发表鉴证结论。  三、工作概述  我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对前次募集资金使用情况专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的相关规定编制，如实反映长源电力公司截至2022年12月31日前次募集资金使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括              鉴证报告 第 1 页国家能源集团长源电力股份有限公司截至 2022 年 12 月 31 日前次募集资金使用情况专项报告          国家能源集团长源电力股份有限公司              截至2022年12月31日           前次募集资金使用情况专项报告  根据 中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的相关规定，本公司将截至2022年12月31日前次募集资金使用情况报告如下：一、 前次募集资金基本情况（一）前次募集资金金额和资金到账情况   经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]868号《关于核准国电长源电力股份有限公司向国家能源投资集团有限责任公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，本公司向二十四名特定对象非公开发行人民币普通股股票（A股）199,667,221股，每股面值1元，每股发行价格为6.01元，募集资金总额120,000.00万元 , 扣除主承销商发行费用1,132.08万元后的募集资金净额为118,867.92万元。已于2021年验证并出具验资报告（报告号：众环验字（2021）0210061号）。（二）前次募集资金专户存储情况   为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律、法规和规范性文件，以及《国电长源电力股份有限公司募集资金使用与管理制度》的规定，结合经营需要，对募集资金实行专户存储与专项使用管理。   前次募集资金本公司已经按规定用途使用完毕，2022年2月28日已办理前次募集资金专户的注销手续，结余金额146,589.86元（利息收入）已转入自有资金账户。   截至2022年12月31日，前次募集资金具体存放情况如下：                              单位:人民币元   银行名称           账号             初始存放金额              截至 2022.12.31 余额      备注渤海银行股份有限公   2053105016000172      1,188,679,243.50               0.00   2022 年 2 月                               专项报告 第 1 页国家能源集团长源电力股份有限公司截至 2022 年 12 月 31 日前次募集资金使用情况专项报告     银行名称       账号      初始存放金额              截至 2022.12.31 余额    备注司武汉武昌支行                                                        28 日销户     合   计       --      1,188,679,243.50               0.00     --二、 前次募集资金的实际使用情况(一) 前次募集资金使用情况对照表   前次募集资金使用情况对照表请详见附表1。(二) 前次募集资金实际投资项目变更情况   截至2022年12月31日，前次募集资金实际投资项目未发生变更。(三) 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况     截至 2022 年 12 月 31 日，公司未将前次募集资金投资项目对外转让。     根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的众环专字（2022）0210011号《关于国家能源集团长源电力股份有限公司以自有资金预先投入募集资金使用项目的鉴证报告》，截至2021年12月28日，公司以自筹资金预先投入募集资金项目的实际金额合计人民币于使用募集资金置换预先投入募集资金使用项目的自有资金的议案》，同意以募集资金人民币 916,990,243.50 元置换已预先投入募集资金使用项目的自有资金，公司独立董事、监事会、独立财务顾问对此发表了同意意见。截至2022年1月11日，前述募集资金置换已实施完成。(四) 暂时闲置募集资金使用情况   本公司不存在使用闲置募集资金用于其他用途的情况。三、 前次募集资金投资项目产生的经济效益情况  前次募集资金使用用途为偿还本公司银行贷款及支付购买国电湖北电力有限公司股权交易的现金对价，上述募投项目均未做出使用效益承诺，前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见附表 2。四、       前次募集资金投资项目的资产运行情况                      专项报告 第 2 页国家能源集团长源电力股份有限公司截至 2022 年 12 月 31 日前次募集资金使用情况专项报告     本公司经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准国电长源电力股份有限公司向国家能源投资集团有限责任公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2021]868 号）核准，向国家能源投资集团有限责任公司发行股份及支付现金的方式购买其持有的国电湖北电力有限公司 100%股权。出具的《股份登记申请受理确认书》，确认已受理本公司向国家能源投资集团有限责任公司非公开发行 1,441,376,398 股股票的登记申请材料，股份登记到账后本公司的总股本变更为 2,549,660,478 股，该次股份的上市日期为 2021 年 4 月 28 日。币普通股 199,667,221 股，每股面值人民币 1 元，新增股本人民币的股份于 2022 年 1 月 21 日完成注册。(一) 标的资产过户情况司名下的工商变更登记手续已办理完毕，武汉市洪山区市场监督管理局核准了国电湖北电力股东变更等事宜并核发了新的营业执照。(二) 资产账面价值变化情况   国电湖北电力有限公司交割基准日至 2022 年 12 月 31 日账面价值变化情况如下：                            单位:人民币万元        项目            2022 年 12 月 31 日      2021 年 4 月 2 日资产总额                         1,310,793.56         1,140,736.13负债总额                           785,150.81           617,521.56所有者权益                          525,642.75           523,214.57(三) 生产经营情况   国电湖北电力有限公司的主营业务为火力及水力发电，自完成交割以来生产经营稳定，未发生重大变化，处于正常经营状况。(四) 效益贡献情况                      专项报告 第 3 页查看原文公告