杰华特- 2023年限制性股票激励计划（草案）摘要公告

证券代码：688141      证券简称：杰华特          公告编号：2023-025              杰华特微电子股份有限公司  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。  重要内容提示：  ? 股权激励方式：限制性股票（第二类限制性股票）；  ? 股票来源：杰华特微电子股份有限公司（以下简称“杰华特”、“本公司”或“公司”）向激励对象定向发行的本公司A股普通股股票；  ? 股权激励的权益总数及涉及的标的股票总数：《杰华特微电子股份有限公司2023年限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“本激励计划”或“本计划”）拟向激励对象授予1,463.5510万股限制性股票，约占本激励计划草案公告时公司股本总额44,688.0000万股的3.28%。其中，首次授予1,170.8408万股，约占本激励计划草案公告时公司股本总额的2.62%，占本次授予权益总额的80.00%；预留292.7102万股，约占本激励计划草案公告时公司股本总额的0.66%，占本次授予权益总额的20.00%。  一、股权激励计划目的  为了进一步建立、健全公司长效激励与约束机制，吸引和留住优秀人才，充分调动核心团队的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，确保公司发展战略和经营目标的实现，在充分保障股东利益的前提下，按照激励与约束对等的原则，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）《上市公司股权激励管理办法》（以下简称“《管理办法》”）《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）《科创板上市公司自律监管指南第4号——股权激励信息披露》（以下简称“《自律监管指南》”）等有关法律法规和规范性文件以及《杰华特微电子股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，制定本激励计划。  截至本激励计划公告日，本公司不存在其他正在执行的对董事、监事、高级管理人员、核心技术人员实行的股权激励制度安排。  二、股权激励方式及标的股票来源  （一）股权激励方式  本激励计划采用的股权激励方式为限制性股票（第二类限制性股票），即符合本激励计划授予条件的激励对象，在满足相应归属条件后，以授予价格分次获得公司增发的A股普通股股票，该等股票将在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司进行登记。激励对象获授的限制性股票在归属前，不享有公司股东权利，并且该限制性股票不得转让、用于担保或偿还债务等。  （二）标的股票来源  本激励计划涉及的标的股票来源为公司向激励对象定向发行的本公司A股普通股股票。  三、股权激励计划拟授出的权益数量  本激励计划拟向激励对象授予1,463.5510万股限制性股票，约占本激励计划草案公告时公司股本总额44,688.0000万股的3.28%。其中，首次授予1,170.8408万股，约占本激励计划草案公告时公司股本总额的2.62%，占本次授予权益总额的占本次授予权益总额的20.00%。  公司全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过本激励计划提交股东大会时公司股本总额的20.00%。本激励计划中任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的本公司股票，累计不超过本激励计划提交股东大会审议时公司股本总额的1.00%。在本激励计划公告日至激励对象获授限制性股票前，以及激励对象获授限制性股票后至归属前，若公司发生资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股、缩股等事项，应对限制性股票授予数量进行相应的调整。  四、激励对象的确定依据、范围及各自所获授的权益数量  （一）激励对象的确定依据  本激励计划激励对象根据《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》《自律监管指南》等有关法律法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定，结合公司实际情况而确定。  本激励计划首次授予激励对象为公司公告本激励计划时在公司（含分、子公司，下同）任职的高级管理人员、中层管理人员及核心技术（业务）骨干。对符合本激励计划的激励对象范围的人员，由公司董事会薪酬与考核委员会拟定名单，并经公司监事会核实确定。  （二）激励对象的范围人数的64.61%，其中包括： （1）高级管理人员； （2）中层管理人员及核心技术（业务）骨干。  本激励计划首次授予的激励对象不包括公司独立董事、监事、单独或合计持有上市公司5%以上股份的股东、上市公司实际控制人及其配偶、父母、子女。以上激励对象中，公司高级管理人员必须经董事会聘任。所有激励对象必须在公司授予限制性股票时和本激励计划规定的考核期内于公司任职并签署劳动合同、聘用合同或劳务合同。公司所处的集成电路行业对于人才的竞争较为激烈，上述外籍员工均为对应岗位的关键人员，属于公司的核心技术（业务）骨干，在公司的日常管理、技术研发、业务开拓等方面均起到不可忽视的重要作用；股权激励是境内外上市公司常用的激励手段，公司认为通过本激励计划将更加促进公司核心人才队伍的建设和稳定，从而有助于公司的长远发展，符合实际需要，具有必要性和合理性。确定，经董事会提出、独立董事及监事会发表明确意见、律师发表专业意见并出具法律意见书后，公司按要求及时准确披露当次激励对象相关信息。超过12个月未明确激励对象的，预留权益失效。预留限制性股票的激励对象的确定标准参照首次授予的标准并依据公司后续实际发展情况而定。  （三）激励对象获授的限制性股票分配情况  本激励计划授予的限制性股票在各激励对象间的分配情况如下表所示：                     获授的限制性       占本激励计划授    占本激励计划  姓名    国籍    职务     股票数量(万       出权益数量的比    公告日公司股                       股)            例       本总额的比例 谢立恒    中国    财务总监    20.1600       1.38%     0.05%   中层管理人员及核心技术   （业务）骨干（417 人） 首次授予限制性股票数量合计       1,170.8408    80.00%     2.62%       预留部分           292.7102     20.00%     0.66%        合计           1,463.5510    100.00%    3.28%  注：1、上述任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的本公司股票均未超过公司总股本的 1.00%，公司全部有效期内的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过股权激励计划提交股东大会审议时公司股本总额的 20.00%。预留权益比例未超过本激励计划拟授予权益数量的 20.00%。应调整，可以将激励对象放弃的权益份额直接调减、调整至预留部分或在激励对象之间进行调整和分配。的股东、上市公司实际控制人及其配偶、父母、子女。事及监事会发表明确意见、律师发表专业意见并出具法律意见书后，公司在指定网站按要求及时披露激励对象相关信息。  （四）激励对象的核实规及本激励计划相关规定出具专业意见。务，公示期不少于10天。股东大会审议本激励计划前5日披露监事会对激励名单审核及公示情况的说明。经公司董事会调整的激励对象名单亦应经公司监事会核实。  （五）在股权激励计划实施过程中，激励对象如发生《管理办法》及本激励计划规定的不得成为激励对象情形的，该激励对象不得被授予限制性股票，已获授但尚未归属的限制性股票取消归属，并作废失效。  五、股权激励计划的相关时间安排  （一）本激励计划的有效期  本激励计划有效期自限制性股票首次授予之日起至激励对象获授的限制性股票全部归属或作废失效之日止，最长不超过72个月。  （二）本激励计划的授予日  授予日在本激励计划经公司股东大会审议通过后由董事会确定。  （三）本激励计划的归属安排  本激励计划授予的限制性股票在激励对象满足相应归属条件后将按约定比例分次归属，归属日必须为交易日且不得在下列期间内：告日期的，自原预约公告日前30日起算，至公告前一日；的重大事项发生之日或者进入决策程序之日，至依法披露后2个交易日内；  上述“重大事件”为公司依据《上市规则》的规定应当披露的交易或其他重大事项。  在本激励计划有效期内，如果《公司法》《证券法》等相关法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》中对上述期间的有关规定发生了变化，则激励对象归属限制性股票时应当符合修改后的《公司法》《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定。本激励计划首次授予的限制性股票的各批次归属比例安排如下表所示：                                   归属权益数量占首 归属安排             归属时间             次授予权益总量的                                      比例         自首次授予之日起 12 个月后的首个交易日至首第一个归属期                                25%         次授予之日起 24 个月内的最后一个交易日止         自首次授予之日起 24 个月后的首个交易日至首第二个归属期                                25%         次授予之日起 36 个月内的最后一个交易日止         自首次授予之日起 36 个月后的首个交易日至首第三个归属期                                25%         次授予之日起 48 个月内的最后一个交易日止         自首次授予之日起 48 个月后的首个交易日至首第四个归属期                                25%         次授予之日起 60 个月内的最后一个交易日止  若预留部分于公司 2023 年第三季度报告披露前授予，则预留授予的限制性股票的归属期和归属比例安排与首次授予部分一致；若预留部分于公司 2023 年第三季度报告披露后授予，则预留授予的限制性股票的归属期和归属比例安排具体如下：                                   归属权益数量占预 归属安排             归属时间             留授予权益总量的                                      比例          自预留授予之日起 12 个月后的首个交易日至预第一个归属期                              30%          留授予之日起 24 个月内的最后一个交易日止          自预留授予之日起 24 个月后的首个交易日至预第二个归属期                              30%          留授予之日起 36 个月内的最后一个交易日止          自预留授予之日起 36 个月后的首个交易日至预第三个归属期                              40%          留授予之日起 48 个月内的最后一个交易日止  在上述约定期间内未归属的限制性股票或因未达到归属条件而不能申请归属的该期限制性股票，不得归属，作废失效。  激励对象根据本激励计划获授的限制性股票在归属前不得转让、用于担保或偿还债务。激励对象已获授但尚未归属的限制性股票由于资本公积转增股本、送股等情形增加的股份同时受归属条件约束，且归属之前不得转让、用于担保或偿还债务，若届时限制性股票不得归属的，因前述原因获得的股份同样不得归属。  （四）本激励计划的禁售期  禁售期是指激励对象获授的限制性股票归属后其售出限制的时间段。本次限制性股票激励计划的限售规定按照《公司法》《证券法》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定执行，具体内容如下：不得超过其所持有本公司股份总数的25%；在离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此所得收益归本公司所有，本公司董事会将收回其所得收益。公司股东、董监高减持股份的若干规定》                 《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关规定。监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》中对公司董事和高级管理人员持有股份转让的有关规定发生了变化，则这部分激励对象转让其所持有的公司股票应当在转让时符合修改后的相关规定。  六、限制性股票的授予价格及授予价格的确定方法  （一）首次授予限制性股票的授予价格  本激励计划首次授予限制性股票的授予价格为14.61元/股，即满足授予条件和归属条件后，激励对象可以每股14.61元的价格购买公司向激励对象定向发行的本公司A股普通股股票。  （二）首次授予限制性股票的授予价格的确定方法    本激励计划首次授予限制性股票授予价格的定价方法为自主定价，并确定 为14.61元/股。 票交易总额/前1个交易日股票交易总量）为每股40.33元，本次授予价格占前1 个交易日公司股票交易均价的36.23%； 股票交易总额/前20个交易日股票交易总量）为每股39.19元，本次授予价格占 前20个交易日公司股票交易均价的37.28%；股票交易总额/前60个交易日股票交易总量）为每股48.70元，本次授予价格占前  （三）预留限制性股票的授予价格的确定方法  预留限制性股票的授予价格与首次授予限制性股票的授予价格相同，为披露授予情况。  （四）定价依据  本次限制性股票授予价格的定价依据参考了《上市规则》第十章之第10.6条的规定；定价方式旨在帮助企业吸引、激励、留住关键人才，稳定核心团队，同时兼顾维护股东基本利益，促进公司长远稳健发展，本着“重点激励、有效激励”的原则予以确定。  公司是以虚拟IDM为主要经营模式的模拟集成电路设计企业，专注于模拟集成电路的设计研发，旨在通过自研工艺水平、集成电路设计能力的持续精进，实现芯片产品的国产替代。集成电路设计行业是智力密集型行业，人力资源是集成电路设计企业的发展基础，是缩小国内外集成电路设计行业发展差距的关键要素。同时，集成电路设计行业又具有前期投入较高，产出周期相对较长的行业特点，而公司作为尚处于业务开拓上升阶段及刚登陆资本市场的行业新兴企业，亟需抓住现阶段快速发展期，提升技术及业务竞争力，促进公司业绩快速增长，以应对来自国内外成熟企业的挑战，完成产品更新换代、下游市场拓展等多重任务。因此，公司需采取有效的激励措施，吸引外部人才的加入、提升团队的工作积极性与向心力，推动建立以结果和目标为导向的价值分配机制，来增强公司团队综合实力，更及时应对快速变化的市场需求。  本次股权激励计划的定价综合考虑了激励计划的有效性和公司股份支付费用的影响，并合理确定了激励对象范围和授予权益数量，且遵循激励与约束对等的原则，设置了具有一定挑战性的公司层面业绩考核目标，不会对公司经营造成负面影响，体现了公司实际激励需求，具有合理性。同时，由于近年来在集成电路等未来发展关键领域的国际贸易摩擦进一步加剧，考虑到公司所处环境的复杂性，为了保证激励计划的可行性，能够实现预期的激励效果，本次公司选择采取自主定价方式，且激励对象未来的收益取决于公司未来业绩发展和二级市场股价，员工利益与股东利益具有一致性。  综上，在符合相关法律法规、规章和规范性文件的基础上，并综合激励对象取得相应的限制性股票所需承担的出资金额、纳税义务等实际成本，公司确定了本次限制性股票激励计划首次及预留授予价格。此次激励计划的实施将更加稳定核心团队，实现员工利益与股东利益的深度绑定。公司聘请的有证券从业资质的独立财务顾问将对本激励计划的可行性、相关定价依据和定价方法的合理性、是否有利于公司持续发展、是否损害股东利益等发表意见。具体详见公司同日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于杰华特微电子股份有限公司2023年限制性股票激励计划（草案）之独立财务顾问报告》。  七、限制性股票的授予与归属条件  （一）限制性股票的授予条件  同时满足下列授予条件时，公司向激励对象授予限制性股票，反之，若下列任一授予条件未达成的，则不能向激励对象授予限制性股票。 （1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告； （2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告； （3）上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形； （4）法律法规规定不得实行股权激励的； （5）中国证监会认定的其他情形。 （1）最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选； （2）最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选； （3）最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施； （4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的； （5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的； （6）中国证监会认定的其他情形。 （二）限制性股票的归属条件 激励对象获授的限制性股票需同时满足以下归属条件方可分批次办理归属事宜： （1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告； （2）近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告； （3）上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形； （4）法律法规规定不得实行股权激励的； （5）中国证监会认定的其他情形。 （1）最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；  （2）最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；  （3）最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；  （4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；  （5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；  （6）中国证监会认定的其他情形。  公司发生上述第1条规定情形之一的，所有激励对象根据本激励计划已获授但尚未归属的限制性股票取消归属，并作废失效；某一激励对象发生上述第2条规定情形之一的，该激励对象根据本激励计划已获授但尚未归属的限制性股票取消归属，并作废失效。  激励对象获授的各批次限制性股票在归属前，应满足12个月以上的任职期限。  （1）本激励计划首次授予的限制性股票的归属考核年度为2023-2026年四个会计年度，每个会计年度考核一次，各年度业绩考核目标如下表所示：     归属期                   业绩考核目标  第一个归属期   以2022年营业收入为基数，2023年营业收入增长率不低于10%；  第二个归属期   以2022年营业收入为基数，2024年营业收入增长率不低于20%；  第三个归属期   以2022年营业收入为基数，2025年营业收入增长率不低于30%；  第四个归属期   以2022年营业收入为基数，2026年营业收入增长率不低于40%。 注：上述“营业收入”以经公司聘请的会计师事务所审计的合并报表所载数据为计算依据，下同。  （2）若预留部分于公司 2023 年第三季度报告披露前授予，则预留授予的限制性股票的公司层面业绩考核目标与首次授予部分一致；若预留部分于公司 2023年第三季度报告披露后授予，则预留授予的限制性股票的归属考核年度为 2024-示：     归属期                   业绩考核目标  第一个归属期   以2022年营业收入为基数，2024年营业收入增长率不低于20%；  第二个归属期   以2022年营业收入为基数，2025年营业收入增长率不低于30%；  第三个归属期    以2022年营业收入为基数，2026年营业收入增长率不低于40%。  若公司未满足上述业绩考核目标，则所有激励对象当年计划归属的限制性股票全部取消归属，并作废失效。  激励对象个人层面的绩效考核根据公司现行的相关规定组织实施，并依照激励对象的考核结果确定其实际归属的股份数量。个人绩效考核结果分为A、B、C、D四个等级，届时根据以下考核评级表中对应的个人层面归属比例确定激励对象实际归属的股份数量：     考核结果          A          B   C       D   个人层面归属比例            100%       80%    0%  如果公司满足当期公司层面业绩考核目标，激励对象当期实际归属的限制性股票数量=个人当期计划归属的股票数量×个人层面归属比例。  激励对象当期计划归属的限制性股票因考核原因不能归属或不能完全归属的，作废失效，不可递延至以后年度。  （三）考核指标的科学性和合理性说明  本次限制性股票激励计划考核指标分为两个层面，分别为公司层面业绩考核和个人层面绩效考核。  公司选取营业收入作为公司层面业绩考核指标，营业收入是衡量企业经营状况和市场占有能力，预测企业经营业务拓展趋势的重要标志，也是反映企业成长性和行业竞争力提升的有效指标。公司专业从事模拟集成电路的研发与销售，目前基于产品所应用的功能场景，已构建了AC-DC芯片、DC-DC芯片、线性电源芯片和电池管理芯片等四大类电源管理产品线以及检测产品、接口产品和转换器产品等三大类信号链产品线，涵盖各主要模拟芯片类别，构筑了多品类多层次的芯片发展格局。针对未来发展战略，公司致力于坚持以行业共同愿景为基础，提升市场规模，扩大产品的市场覆盖广度及深度，并努力实现模拟芯片产品的国产换代。公司将以本次限制性股票激励计划为契机努力实现上述发展战略目标，并以合适的业绩导向调动员工的积极性。公司综合考量了宏观经济环境、行业发展趋势、市场竞争及公司战略规划与自身经营情况等相关因素，经过合理预测并兼顾本计划的激励作用，为本次限制性股票激励计划设定了以2022年度营业收入为基数，2023至2026年营业收入增长率分别不低于10%、20%、30%、40%的目标，在体现较高成长性要求的同时保障预期激励效果，指标设定合理、科学，有利于提升公司核心竞争力，为股东带来更高效、更持久的回报。  除公司层面的业绩考核外，公司还对激励对象个人设置了严密的绩效考核体系，能够对激励对象的工作绩效做出较为准确、全面的综合评价。公司将根据激励对象考核年度绩效考评结果，确定激励对象个人是否达到归属条件及确定相应的归属比例。  综上，公司本激励计划的考核体系具有全面性、综合性及可操作性，考核指标设定具有良好的科学性和合理性，对激励对象具有激励和约束效果，能够促进公司未来发展战略和经营目标的实现，达到本激励计划的目的。  八、股权激励计划的实施程序  （一）限制性股票激励计划生效程序为激励对象的董事或与其存在关联关系的董事应当回避表决。董事会应当在审议通过本激励计划并履行公示、公告程序后，将本激励计划提交股东大会审议；同时提请股东大会授权公司董事会，负责实施限制性股票的授予、归属（登记）等工作。在明显损害公司及全体股东利益的情形发表独立意见。公司将聘请具有证券从业资格的独立财务顾问对本激励计划的可行性、是否有利于公司的持续发展、是否损害公司利益以及对股东利益的影响发表专业意见。公司聘请的律师事务所对本激励计划出具法律意见书。公示激励对象的姓名和职务（公示期不少于10天）。监事会应当对股权激励名单进行审核，充分听取公示意见。公司应当在股东大会审议本激励计划前5日披露监事会对激励名单审核及公示情况的说明。公司应当对内幕信息知情人在本激励计划草案公告前6个月内买卖本公司股票及其衍生品种的情况进行自查，并说明是否存在内幕交易行为。知悉内幕信息而买卖本公司股票的，不得成为激励对象，法律、行政法规及相关司法解释规定不属于内幕交易的情形除外。泄露内幕信息而导致内幕交易发生的，亦不得成为激励对象。次限制性股票激励计划进行投票表决时，独立董事应当就本次限制性股票激励计划向所有的股东征集委托投票权。股东大会应当对《管理办法》第九条规定的股权激励计划内容进行表决，并经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过，单独统计并披露除公司董事、监事、高级管理人员、单独或合计持有公司5%以上股份的股东以外的其他股东的投票情况。公司股东大会审议股权激励计划时，作为激励对象的股东或者与激励对象存在关联关系的股东，应当回避表决。件时，公司在规定时间内向激励对象授予限制性股票。经股东大会授权后，董事会负责实施限制性股票的授予和归属等事宜。  （二）限制性股票的授予程序后，公司与激励对象签署《限制性股票授予协议书》，以约定双方的权利义务关系。对象获授权益的条件是否成就进行审议并公告。预留限制性股票的授予方案由董事会确定并审议批准。独立董事及监事会应当同时发表明确意见。律师事务所及独立财务顾问应当对激励对象获授权益的条件是否成就同时发表明确意见。见。监事会（当激励对象发生变化时）、律师事务所及独立财务顾问应当同时发表明确意见。召开董事会向激励对象授予限制性股票并完成公告。公司未能在60日内完成上述工作的，应当及时披露未完成的原因，并宣告终止实施本激励计划，自公告之日起3个月内不得再次审议股权激励计划（根据《管理办法》及相关法律法规规定上市公司不得授出权益的期间不计算在60日内）。  预留权益的授予对象应当在本激励计划经股东大会审议通过后12个月内明确，超过12个月未明确激励对象的，预留权益失效。  （三）限制性股票的归属程序归属条件是否成就进行审议，独立董事及监事会应当同时发表明确意见，律师事务所及独立财务顾问应当对激励对象行使权益的条件是否成就同时发表明确意见出具法律意见书。对于未满足归属条件的激励对象，当批次对应的限制性股票取消归属，并作废失效。上市公司应当在激励对象归属后及时披露董事会决议公告，同时公告独立董事、监事会、律师事务所意见及相关实施情况的公告。经证券交易所确认后，由证券登记结算机构办理股份归属事宜。员所持股份的转让应当符合有关法律、法规和规范性文件的规定。部门办理变更登记手续。  九、限制性股票授予/归属数量及价格的调整方法和程序  （一）限制性股票授予数量及归属数量的调整方法  本激励计划草案公告当日至激励对象完成限制性股票归属登记前，公司有资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股、缩股等事项，应对限制性股票授予/归属数量进行相应的调整。调整方法如下：  Q＝Q0×（1＋n）  其中：Q0为调整前的限制性股票授予/归属数量；n为每股的资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细的比率（即每股股票经转增、送股或拆细后增加的股票数量）；Q为调整后的限制性股票授予/归属数量。  Q＝Q0×P1×（1＋n）÷（P1＋P2×n）  其中：Q0为调整前的限制性股票授予/归属数量；P1为股权登记日当日收盘价；P2为配股价格；n为配股的比例（即配股的股数与配股前公司总股本的比例）；Q为调整后的限制性股票授予/归属数量。  Q＝Q0×n  其中：Q0为调整前的限制性股票授予/归属数量；n为缩股比例（即1股公司股票缩为n股股票）；Q为调整后的限制性股票授予/归属数量。  公司在发生增发新股的情况下，限制性股票授予/归属数量不做调整。  （二）限制性股票授予价格的调整方法  本激励计划草案公告当日至激励对象完成限制性股票归属登记前，公司有资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股、缩股或派息等事项，应对限制性股票的授予价格进行相应的调整。调整方法如下：  P＝P0÷（1＋n）  其中：P0为调整前的授予价格；n为每股的资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细的比率；P为调整后的授予价格。  P＝P0×（P1＋P2×n）÷[P1×（1＋n）]  其中：P0为调整前的授予价格；P1为股权登记日当日收盘价；P2为配股价格；n为配股的比例；P为调整后的授予价格。  P＝P0÷n  其中：P0为调整前的授予价格；n为缩股比例；P为调整后的授予价格。  P＝P0-V  其中：P0为调整前的授予价格；V为每股的派息额；P为调整后的授予价格。经派息调整后，P仍须大于1。  公司在发生增发新股的情况下，限制性股票的授予价格不做调整。  （三）限制性股票激励计划调整的程序  根据股东大会授权，当出现上述情况时，应由公司董事会审议通过关于调整限制性股票授予/归属数量、授予价格的议案（因上述情形以外的事项需调整限制性股票授予/归属数量和授予价格的，除董事会审议相关议案外，必须提交公司股东大会审议）。公司应聘请律师事务所就上述调整是否符合《管理办法》《公司章程》和本激励计划的规定向公司董事会出具专业意见。调整议案经董事会审议通过后，公司应当及时披露董事会决议公告，同时公告法律意见书。  十、会计处理方法与业绩影响测算  按照《企业会计准则第11号——股份支付》和《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定，公司将在授予日至归属日期间的每个资产负债表日，根据最新取得的可归属的人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可归属限制性股票的数量，并按照限制性股票授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。  （一）限制性股票的公允价值及确定方法  参照中华人民共和国财政部会计司《股份支付准则应用案例-授予限制性股票》，第二类限制性股票股份支付费用的计量参照股票期权执行。根据《企业会计准则第11号——股份支付》和《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定，公司选择Black-Scholes模型计算第二类限制性股票的公允价值。公司于2023年5月29日对首次授予的1,170.8408万股限制性股票的公允价值进行预测算（授予时进行正式测算）。具体参数如下：准利率；  （二）预计限制性股票实施对各期经营业绩的影响   公司按照会计准则的规定确定授予日限制性股票的公允价值，并最终确认 本激励计划的股份支付费用，该等费用将在本激励计划的实施过程中按归属安 排的比例摊销。由本激励计划产生的激励成本将在经常性损益中列支。  假设首次授予的限制性股票的授予日为2023年7月，根据中国会计准则要求，本激励计划首次授予的限制性股票对各期会计成本的影响如下表所示：首次授予限制       预计摊销 性股票数量       的总费用                         （万元）       （万元）        （万元）       （万元）       （万元）  （万股）       （万元）  注：1、上述计算结果并不代表最终的会计成本，实际会计成本与授予日、授予价格和归属数量相关，激励对象在归属前离职、公司业绩考核、个人绩效考核达不到对应标准的会相应减少实际归属数量从而减少股份支付费用。同时，公司提醒股东注意可能产生的摊薄影响。    限制性股票的预留部分将在本激励计划经股东大会通过后12个月内明确激励对象并授予，并根据届时授予日的市场价格测算确定股份支付费用，预留限制性股票的会计处理同首次授予限制性股票的会计处理。    公司以目前信息初步估计，限制性股票费用的摊销对有效期内各年净利润有所影响。但同时此次限制性股票激励计划实施后，将进一步提升员工的凝聚力、团队稳定性，并有效激发核心团队的积极性，从而提高经营效率，给公司带来更高的经营业绩和内在价值。     十一、公司与激励对象各自的权利义务、争议解决机制    （一）公司的权利与义务象进行绩效考核，若激励对象未达到本激励计划所确定的归属条件，公司将按本激励计划规定的原则，对激励对象已获授但尚未归属的限制性股票取消归属，并作废失效。其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。务。记结算有限责任公司等的有关规定，积极配合满足归属条件的激励对象按规定进行限制性股票的归属操作。但若因中国证监会、上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司的原因造成激励对象未能归属并给激励对象造成损失的，公司不承担责任。职等行为严重损害公司利益或声誉，经董事会薪酬与考核委员会审议并报公司董事会批准，公司可以对激励对象已获授但尚未归属的限制性股票取消归属，并作废失效。若情节严重，公司还可就因此遭受的损失按照有关法律的规定进行追偿。及其它税费。（含分、子公司，下同）服务的权利，不构成公司对员工聘用期限的承诺，公司对员工的聘用、雇佣管理仍按公司与激励对象签订的劳动合同、聘用合同或劳务合同执行。  （二）激励对象的权利与义务司的发展做出应有贡献。票权和表决权，同时也不参与股票红利、股息的分配。人所得税及其它税费。不能成为激励对象情形的，自不能成为激励对象年度起将放弃参与本激励计划的权利，并不向公司主张任何补偿；其已获授但尚未归属的限制性股票取消归属，并作废失效。重大遗漏，导致不符合授予权益或归属安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司。后，公司应与激励对象签署《限制性股票授予协议书》，以约定双方的权利义务及其他相关事项。  （三）公司与激励对象之间争议或纠纷的解决机制  公司与激励对象之间因执行本激励计划及/或双方签订的《限制性股票授予协议书》所发生的或与本激励计划及/或《限制性股票授予协议书》相关的争议或纠纷，双方应通过协商、沟通解决，或通过公司董事会薪酬与考核委员会调解解决。若自争议或纠纷发生之日起60日内双方未能通过上述方式解决或通过上述方式未能解决相关争议或纠纷，任何一方均有权向中国国际经济贸易仲裁委员会按届时有效的仲裁规则在杭州进行仲裁。  十二、股权激励计划变更与终止、公司/激励对象发生异动的处理  （一）本激励计划的变更与终止程序  （1）公司在股东大会审议本激励计划之前拟变更本激励计划的，需经董事会审议通过。  （2）公司在股东大会审议通过本激励计划之后变更本激励计划的，应当由股东大会审议决定，且不得包括下列情形：  ①导致提前归属的情形；  ②降低授予价格的情形（因资本公积转增股本、派送股票红利、配股等原因导致降低授予价格情形除外）。  （3）公司独立董事、监事会应当就变更后的方案是否有利于公司的持续发展，是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表独立意见。律师事务所应当就变更后的方案是否符合《管理办法》及相关法律法规的规定、是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表专业意见。  （1）公司在股东大会审议本激励计划之前拟终止实施本激励计划的，需经董事会审议通过。  （2）公司在股东大会审议通过本激励计划之后终止实施本激励计划的，应当由股东大会审议决定。  （3）律师事务所应当就公司终止实施激励是否符合《管理办法》及相关法律法规的规定、是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表专业意见。  （4）本计划终止时，尚未归属的限制性股票应作废失效。  （二）公司/激励对象发生异动的处理  （1）公司出现下列情形之一的，本激励计划终止实施，对激励对象已获授但尚未归属的限制性股票取消归属，并作废失效：  ①最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；  ②最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；  ③上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形；  ④法律法规规定不得实行股权激励的情形；  ⑤中国证监会认定的其他需要终止激励计划的情形。  （2）公司出现下列情形之一的，本激励计划正常实施。  ①公司控制权发生变更；  ②公司出现合并、分立的情形。  （3）公司因信息披露文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合限制性股票授予条件或归属条件的，激励对象已获授但尚未归属的限制性股票不得归属，并作废失效；已归属的限制性股票，所有激励对象应当返还其已获授权益。董事会应当按照前款规定收回激励对象所得收益。对上述事宜不负有责任的激励对象因返还权益而遭受损失的，可按照本激励计划相关安排，向公司或负有责任的对象进行追偿。  （4）公司/公司股票因经济形势、市场行情等因素发生变化，继续执行激励计划难以达到激励目的的，经公司董事会及/或股东大会审议确认，可决定对本激励计划的尚未归属的某一批次/多个批次的限制性股票取消归属或终止本激励计划。  （1）激励对象发生职务变更  ①若激励对象担任本公司监事或独立董事或其他不能持有公司限制性股票的人员，发生该情况时已归属的限制性股票不作处理，已获授但尚未归属的限制性股票不得归属，并作废失效。  ②激励对象因执行职务受伤或公司组织架构调整等原因发生职务变更的，但仍在本公司或下属分、子公司（含参股公司）任职的，公司有权按激励对象新职务要求对应的个人绩效对其进行考核。  ③激励对象因触犯法律、违反职业道德、泄露公司机密、失职或渎职、严重违反公司制度等行为损害公司利益或声誉而导致职务变更（含降职）或因个人过错导致公司解除与激励对象劳动关系的，激励对象应当将其由已归属的限制性股票所获得的全部收益返还给公司，已获授但尚未归属的限制性股票则不得归属，并作废失效。激励对象离职的，在离职前需要向公司支付完毕已归属限制性股票所涉及的个人所得税。  个人过错包括但不限于以下行为，公司有权视情节严重性就因此遭受的损失按照有关法律的规定向激励对象进行追偿：  违反与公司或其关联公司签订的雇佣合同、保密协议、竞业禁止协议或任何类似协议；违反居住国家的法律，导致刑事犯罪或其他影响履职的恶劣情况；违反职业道德、泄露公司机密、失职或渎职、严重违反公司制度等行为损害公司利益或声誉；从公司以外公司或个人处收取报酬，且未提前向公司披露；存在其他《劳动合同法》第三十九条列明的情形导致公司与激励对象解除劳动关系等。  （2）激励对象离职  ①激励对象离职的，包括但不限于主动辞职、因公司裁员而离职、劳动合同/聘用协议到期不再续约、协商解除劳动合同或聘用协议、因不能胜任岗位工作而与公司解除劳动关系离职等，自离职之日（指劳动关系解除或终止之日）起激励对象已获授但尚未归属的限制性股票不得归属，并作废失效。激励对象离职前需要向公司支付完毕已归属限制性股票所涉及的个人所得税。  ②激励对象离职后，违反与公司签订的竞业禁止协议或任何类似协议的，激励对象应当将其由已归属的限制性股票所获得的全部收益返还给公司，若给公司造成损失的，应当向公司承担赔偿责任。  （3）激励对象退休  ①激励对象按照国家法规及公司规定退休的，且遵守保密义务并未出现任何损害公司利益行为的，其已获授的限制性股票继续有效并仍按照本激励计划规定的条件、程序办理归属，个人绩效考核结果以其截至退休时确定的考核结果为准，其他归属条件仍然有效。激励对象退休前需要向公司支付完毕已归属限制性股票所涉及的个人所得税，并应在其后每次办理归属时先行支付当期将归属的限制性股票所涉及的个人所得税。  ②激励对象退休后返聘到公司任职或以其他形式继续为公司提供服务的，就其退休前已获授的但截至退休时尚未归属的限制性股票，公司有权决定是否继续按照本激励计划规定的条件、程序办理归属。  （4）激励对象因丧失劳动能力而离职  ①当激励对象因执行职务丧失劳动能力而离职的，其已获授的限制性股票可按照丧失劳动能力前本激励计划规定的程序办理归属，且其个人绩效考核条件不再纳入归属条件，其他归属条件仍然有效。激励对象离职前需要向公司支付完毕已归属限制性股票所涉及的个人所得税，并应在其后每次办理归属时先行支付当期将归属的限制性股票所涉及的个人所得税。  ②当激励对象非因执行职务丧失劳动能力而离职的，发生该情况时已归属的限制性股票不作处理，已获授但尚未归属的限制性股票不得归属，并作废失效。激励对象离职前需要向公司支付完毕限制性股票已归属部分所涉及的个人所得税。  （5）激励对象身故  ①激励对象因执行职务身故的，其获授的限制性股票将由其指定的财产继承人或法定继承人继承，并按照激励对象身故前本激励计划规定的程序办理归属，且其个人绩效考核结果不再纳入归属条件，其他归属条件仍然有效。继承人在继承前需向公司支付完毕已归属限制性股票所涉及的个人所得税，并应在其后每次办理归属时先行支付当期将归属的限制性股票所涉及的个人所得税。  ②激励对象非因执行职务身故的，发生该情况时已归属的限制性股票不作处理，已获授但尚未归属的限制性股票不得归属，并作废失效。公司有权要求激励对象继承人以激励对象遗产支付完毕已归属部分所涉及的个人所得税。  （6）激励对象所在子公司发生控制权变更  激励对象在公司控股子公司任职的，若公司失去对该子公司控制权，且激励对象未留在公司或其他下属分、子公司任职的，发生该情况时已归属的限制性股票不做处理，已获授但尚未归属的限制性股票不得归属，并作废失效。  （7）本激励计划未规定的其它情况由公司董事会认定，并确定其处理方式。     特此公告。     杰华特微电子股份有限公司董事会查看原文公告