美利信- 2022年度财务决算报告

             重庆美利信科技股份有限公司  重庆美利信科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据 2022 年度经营状况和财务状况，结合公司合并报表数据，编制了 2022 年度财务决算报告。天健会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司截至 2022 年 12 月 31 日的资产负债表、利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现将公司决算情况报告如下：  一、主要会计数据和财务指标  报告期内，公司实现营业收入 317,004.32 万元，同比增长 38.97%；归属于上市公司股东的净利润 22,391.63 万元，同比增长 125.44%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 17,115.10 万元，同比增长 118.34%；经营活动产生的现金流量净额 58,115.55 万元，同比增长 76.37%。主要财务指标如下：                                        单位：人民币万元       项目      2022 年度     2021 年度      增减变动幅度营业收入          317,004.32   228,105.01    38.97%归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净    17,115.10     7,838.81     118.34%利润经营活动产生的现金流量净额基本每股收益           1.42        0.63        125.44%稀释每股收益           1.42        0.63        125.44%加权平均净资产收益率      15.57%       7.78%       100.12%总资产           492,278.81   339,240.25    45.11%负债总额          336,854.45   206,246.10    63.33%归属于上市公司股东的净资产期末总股本（万股）      15,760.00   15,760.00       0.00%  二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析     （一）报告期末资产构成及变动分析                                             单位：人民币万元       项目            本期数          上期数        增减幅度货币资金                57,318.09   21,418.39     167.61%应收票据                3,835.40     7,599.66     -49.53%应收账款                96,239.83   79,797.93     20.60%应收款项融资              5,082.97     1,340.36     279.22%预付款项                 438.42      255.33       71.71%其他应收款               2,551.03     2,295.89     11.11%存货                  58,261.88   41,000.61     42.10%其他流动资产              1,187.75     1,088.38      9.13%长期应收款               2,643.02     2,803.41     -5.72%其他非流动金融资产            50.00        50.00        0.00%固定资产               170,297.75   125,978.38    35.18%在建工程                41,939.07   10,420.66     302.46%使用权资产               11,221.75    9,211.02     21.83%无形资产                12,617.18    9,904.13     27.39%商誉                   103.53      103.53        0.00%长期待摊费用              12,247.65   10,289.13     19.03%递延所得税资产             9,097.60     4,308.18     111.17%其他非流动资产             7,145.89    11,375.27     -37.18%资产总计               492,278.81   339,240.25    45.11%     主要项目变动分析如下：     （1）货币资金期末余额比期初增长 167.61%，主要原因系公司销售回款及公司债务融资规模增加所致。     （2）应收票据期末余额比期初下降 49.53%，主要原因系报告期票据到期承兑，以及收取的票据减少所致。     （3）应收账款期末余额比期初增长 20.60%，主要原因系报告期营业收入增加所致。     （4）应收款项融资期末余额比期初增长 279.22%，主要原因系报告期收取客户开具或背书的迪链凭证（应收账款凭证，用于背书及贴现不附追索权）增加所致。     （5）预付款项期末余额比期初增长 71.71%，主要原因系业务量增加导致需预付的物资采购项目增加。     （6）存货期末余额比期初增长 42.10%，主要原因系客户订单规模增加，公司增加存货储备。     （7）固定资产期末余额比期初增长 35.18%，主要原因系生产规模增加，公司相应增加设备投入所致。     （8）在建工程期末余额比期初增长 302.46%，主要原因系报告期公司生产规模增加，新投建厂房以及生产线且尚未完工转固所致。     （9）       使用权资产期末余额比期初增长 21.83%，                            主要原因系报告期新增厂房租入。     （10）无形资产期末余额比期初增长 27.39%，主要原因系报告期新增土地使用权资产。     （11）递延所得税资产期末余额比期初增长 111.17%，主要原因系报告期可抵扣暂时性差异增加所致。     （12）其他非流动资产期末余额比期初下降 37.18%，主要原因系报告期预付土地款转为无形资产，以及预付工程及设备款因设备到货等转入在建工程。     （二）报告期末负债、所有者权益构成及变动分析                                          单位：人民币万元       项目         本期数          上期数        增减幅度短期借款             57,633.69   56,921.30      1.25%应付票据             48,566.30   22,288.20     117.90%应付账款            110,046.82   62,384.17     76.40%合同负债              1340.14     784.41       70.85%应付职工薪酬           6,612.71     5,595.33     18.18%应交税费             1,232.51     2,023.05     -39.08%其他应付款            1,231.72     1,043.64     18.02%一年内到期的非流动负债其他流动负债            104.21       89.69       16.19%长期借款             68,539.17   19,245.48     256.13%租赁负债             12,581.81    9,682.48     29.94%长期应付款                0        1,303.58    -100.00%递延收益             12,066.77   11,029.20      9.41%递延所得税负债          5,681.81     3,042.63     86.74%负债合计            336,854.45   206,246.10    63.33%股本               15,760.00   15,760.00      0.00%资本公积            105,977.20   105,977.20     0.00%盈余公积             2,837.51    1,073.62      164.29%未分配利润           30,416.50    9,788.75      210.73%少数股东权益           433.15       394.58        9.78%所有者权益合计         155,424.36   132,994.15    16.87%  主要项目变动分析如下：  (1) 应付票据期末余额比期初增长 117.90%，主要原因系报告期公司采购业务增加，使用票据结算的次数、金额增加，导致应付票据期末余额增加。  (2) 应付账款期末余额比期初增长 76.40%，主要原因系公司业务量增加，物资采购相应增加所致。  (3) 合同负债期末余额比期初增长 70.85%，主要原因系预收货款增加所致。  (4) 应交税费期末余额比期初下降 39.08%，主要原因系报告期可抵扣进项税额增加，应交增值税减少所致。  (5) 长期借款期末余额比期初增长 256.13%，主要原因系报告期增加保证借款所致。  (6) 租赁负债期末余额比期初增长 29.94%，主要原因系报告期增加厂房租赁所致。  (7) 长期应付款期末余额比期初下降 100%，主要原因系已偿还售后回租融资款所致。  (8) 递延所得税负债余额比期初增长 86.74%，主要原因系固定资产加速折旧增加，导致应纳税暂时性差异增加所致。  （三）报告期损益情况及变动分析                                          单位：人民币万元      项目          本期数          上期数        增减幅度（%）营业收入            317,004.32   228,105.01    38.97%营业成本            262,240.46   191,056.89    37.26%税金及附加            1,296.26     1,249.48      3.74%销售费用             2,819.67     2,075.33     35.87%管理费用            10,523.17     8,830.22     19.17%研发费用             13,450.66    9,371.50     43.53%财务费用             3,161.29     4,055.24     -22.04%其中：利息费用          5,013.29     4,281.76     17.08%   利息收入           503.98      336.17       49.92%其他收益             2,231.55     2,254.47     -1.02%投资收益（损失以“-”                  -593.11     -251.42     -135.90%号填列）信用减值损失（损失以                  -601.23     -462.83      -29.90%“-”号填列）资产减值损失（损失以                 -3,714.56   -2,775.37     -33.84%“-”号填列）资产处置收益（损失以                  -122.54     171.77      -171.34%“-”号填列）营业外收入             95.53       273.71       -65.10%营业外支出             516.32      234.21       120.45%所得税费用            -2,138.06    484.29      -541.48%净利润              22,430.20    9,958.19     125.24%归属于上市公司股东的净利润  主要项目变动分析如下：利润 22,430.20 万元，归属于上市公司股东的净利润 22,391.63 万元；其中营业收入较上年同期增长 38.97%，净利润较上年同期增长 125.24%，归属于上市公司股东的净利润较上年同期增长 125.44%。  (1) 营业收入比上年同期增长 38.97%，主要原因系报告期客户订单增加、销售规模增加，其中 5G 通信和新能源汽车板块增幅较大。  (2) 销售费用比上年同期增长 35.87%，主要原因系报告期业务量增加，业务费及人员薪酬增加所致。  (3) 研发费用比上年同期增长 43.53%，主要原因系报告期加大研发投入所致。  (4) 财务费用比上年同期下降 22.04%，主要原因系报告期美元汇率变动，汇兑收益增加所致。  (5)投资收益（损失)比上年同期增长 135.90%，主要原因系报告期处置金融工具取得投资损失增加所致。  (6)信用减值损失比上年同期增长 29.90%，主要原因系报告期应收账款增加，坏账准备相应增加所致。  (7)资产减值损失比上年同期增长 33.84%，主要原因系报告期存货跌价损失增加所致。  (8)资产处置收益比上年同期减少 171.34%，主要原因系报告期处置的固定资产收入低于其账面净值。  (9)营业外收入比上年同期减少 65.10%，主要原因系报告期供应商质量索赔减少所致。  (10)营业外支出比上年同期增长 120.45%，主要原因系报告期非流动资产毁损报废损失增加所致。  (11)所得税费用比上年同期下降 541.48%，主要原因系报告期研究开发费加计扣除增加，以及固定资产加计扣除所致。  （四）报告期现金流量表情况及变动分析                                       单位：人民币万元      项目       本期数          上期数        增减幅度经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流             -89,135.44   -42,163.84   111.40%量净额筹资活动产生的现金流量净额汇率变动对现金及现金等价物的影响现金及现金等价物净增加额期末现金及现金等价物余额  主要项目变动分析如下：系：  (1) 报告期内销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期增长 44.61%，主要原因系报告期内销售收入增加所导致。  (2) 报告期内收到其他与经营活动有关的现金比上年同期减少 20.81%，主要原因系受限货币资金净减少额较上年同期减少所致。 (3) 报告期内购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期增长 19.76%，主要原因系业务量增加相应材料采购增加所致。 (4) 报告期内支付给职工以及为职工支付的现金比上年同期增长 30.65%，主要原因系业务规模增长相应劳动用工增加所致。 (5) 报告期内支付的各项税费比上年同期减少 12.95%，主要原因系报告期长期资产购建增加，增值税进项增加，导致增值税及增值税附加减少所致。 (6) 报告期内支付其他与经营活动有关的现金比上年同期增长 611.87%，主要原因系受限货币资金净增加额较上年同期增加所致。因系报告期新项目增加较多，固定资产投入较高所致。原因系报告期业务量增加，长期借款增加所致。                      重庆美利信科技股份有限公司董事会查看原文公告