朗坤环境- 2022年度财务决算报告

           深圳市朗坤环境集团股份有限公司     深圳市朗坤环境集团股份有限公司（以下简称“公司”）2022 年度财务报表已由天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计验证，并出具了天健审[2023]3-有重大方面按企业会计准则的规定编制，公允反映了 2022 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。一、    2022 年度财务状况                                                 单位：万元指标名称                      2022 年度     2021 年度      变动幅度营业收入                      181,856      161,861     12.35%净利润                        25,418      23,900      6.35%归属于母公司所有者的净利润              24,253      22,807      6.34%扣非后归属于母公司所有者的净利润           23,250      20,853      11.50%资产总额                      445,933      413,524     7.84%归属于母公司股东权益                184,580      160,327     15.13%经营活动产生的现金流量净额              36,344      27,049      34.36%现金及现金等价物净增加额               6,358         -32         -毛利率                        25.3%        26.6%      -1.27%资产负债率                      56.5%        59.2%      -2.72%     公司 2022 年度实现营业收入 181,856 万元，同比增长 12.35%。其中：要是由于中山项目建设逐渐完成而使得 BOT 建设收入减少；BOT 建设收入 20,864万元，同比下降 51.4%；环境工程收入 8,236 万元，同比增长 67%。弃物收运处理收入 41,418 万元，同比增长 21.39%；资源化产品收入 110,698 万元，同比增长 59.14%。二、    资产、负债及所有者权益情况                                                 单位：万元项目                     2022 年末      2021 年末       变动幅度货币资金                     47,582      41,623      14.32%应收账款                     24,775      17,791      39.26%预付款项                      1,628       1,205      35.08%其他应收款                      606        761        -20.31%存货                        6,904       3,959      74.38%其他流动资产                   11,202      12,726      -11.98%流动资产合计                   110,310     91,580      20.45%其他权益工具投资                   430        430         0.00%固定资产                     49,126      48,050       2.24%在建工程                      5,847       3,974      47.14%无形资产                     266,880     253,351      5.34%长期待摊费用                     245        216        13.31%递延所得税资产                   1,160       680        70.64%非流动资产合计                  335,623     321,944      4.25%资产总计                     445,933     413,524      7.84%其中：流动资产为 110,310 万元，较上年同期增长 20.45%；非流动资产为 335,623万元，较上年同期增长 4.25%。     （1）货币资金期末余额 47,582 万元，较上年同期增加 5,959 万元，同比增长 14.32%，主要是系本年度运营收入增加，运营回款较上年增加；     （2）应收账款期末余额 24,775 万元，较上年同期增加 6,984 万元，同比增长 39.26%，主要是各项目的运营增长使得应收账款增长；     （3）其他流动资产期末余额 11,202 万元，较上年同期减少 1,524 万元，同比下降 11.98%，主要是由于项目的运营收入及销项税额增长，待抵扣进项税额使用增加；     （4）固定资产期末余额 49,126 万元，较上年同期增加 1,076 万元，同比增长 2.24%，波动不大；     （5）在建工程期末余额 5,847 万元，较上年同期增加 1,873 万元，同比增长 47.14%，主要是动物固废项目建设投入增加；     （6）无形资产期末余额 266,880 万元，较上年同期增加 13,530 万元，同比增长 5.34%，主要是按照企业会计准则解释第 14 号的要求，对中山项目进行会计处理，确认建设收入、无形资产。                                               单位：万元项目                    2022 年末    2021 年末     变动幅度应付账款                   28,074     31,394      -10.58%合同负债                     503        36       1296.56%应付职工薪酬                  3,281      2,752      19.24%其他应付款                    759        987       -23.13%其他流动负债                  2,953      2,444      20.82%一年内到期的非流动负债            14,750     11,584      27.33%流动负债合计                 51,797     55,348      -6.42%长期借款                   186,176    179,843      3.52%预计负债                    3,701      1,943      90.46%递延收益                    9,287      6,702      38.58%非流动负债合计                200,199    189,582      5.60%负债合计                   251,995    244,930      2.88%流动负债为 51,797 万元，占总负债的 20.55%。     （1）应付账款期末余额 28,074 万元，较上年同期减少 3,320 万元，同比下降 10.58%，主要是支付了部分工程款及设备质保金；     （2）应付职工薪酬期末余额 3,281 万元，较上年同期增加 529 万元，同比增长 19.24%，主要是员工人数增长导致；     （3）其他流动负债期末余额 2,953 万元，此项目为待转销项税额，较上年同期增加 509 万元，同比增长 20.82%，主要是由于运营收入增加导致待转销项税额增加；     （4）长期借款期末余额 186,176 万元，较上年同期增加 6,332 万元，同比增长 3.52%，主要是新增中山项目的建设贷款；     （5）预计负债期末余额 3,701 万元，较上年同期增加 1,757 万元，同比增长 90.41%，主要是随着项目运营计提预计负债，使得预计负债累计余额增加；     （6）递延收益期末余额 9,287 万元，较上年同期增加 2,585 万元，同比增长 38.58%，主要是新增中山、台江、福泉项目的政府补助。                                            单位：万元项目                    2022 年末    2021 年末     变动幅度股本                     18,268     18,268       0.00%资本公积                   83,005     83,005       0.00%盈余公积                    3,529      2,294      53.83%未分配利润                  79,779     56,760      40.55%少数股东权益                  9,358       8,268         13.18%所有者权益合计                193,938     168,594        15.03%同比增长 15.03%。     （1）股本期末余额 18,268 万元，资本公积期末余额 83,005 万元，较上年均未发生变化；     （2）未分配利润期末余额 79,779 万元，较上年同期增加 23,019 万元，同比增长 40.55%，主要是由于本期业绩持续增长，实现净利润增加。三、    2022 年度利润实现以及期间费用情况                                               单位：万元项目                     2022 年度      2021 年度       变动幅度营业收入                    181,856      161,861       12.35%营业成本                    135,779      118,788       14.30%税金及附加                    1,700         973         74.69%销售费用                     1,237        1,173        5.50%管理费用                     9,482        7,252        30.76%研发费用                     5,832        3,553        64.15%财务费用                     7,357        6,560        12.15%营业利润                    25,918       25,261        2.60%利润总额                    25,889       25,201        2.73%净利润                     25,418       23,900        6.35%     公司本期实现净利润 25,418 万元，较上年同比增长 6.35%。其中：实现归属于母公司的净利润 24,253 万元，加年初未分配利润 56,760 万元，减去计提盈余公积 1,234 万元，至 2022 年末公司未分配利润为 79,779 万元。     （1）销售费用本期为 1,237 万元，较上年增加 64 万元，同比增加 5.50%，主要是随着业务开展，各类费用有所增加；     （2）管理费用本期为 9,482 万元，较上年增加 2,230 万元，同比增加 30.76%，主要是集团管理人员增加，职工薪酬、办公费等各类费用也增加；     （3）研发费用本期为 5,832 万元，较上年增加 2,279 万元，同比增长 64.15%，主要系研发项目增加，持续加大研发投入。四、    现金流量情况                                            单位：万元指标名称                2022 年度   2021 年度            变动幅度经营活动产生的现金流量          36,344    27,049             34.36%投资活动产生的现金流量         -26,384    -55,908           -52.81%筹资活动产生的现金流量          -3,602    28,827               -现金及现金等价物净增加额         6,358       -32                -  截至 2022 年 12 月 31 日，公司现金及现金等价物余额为 46,216 万元，较上年同期增加 6,358 万元。具体变动情况如下：同比增长 34.36%。主要系本年度运营收入增加，运营回款较上年增加；万元，同比下降 52.81%，主要系随着中山项目的建设完成，投资额减少；的贷款现金流入小于贷款还本及利息支出。                      深圳市朗坤环境集团股份有限公司董事会查看原文公告