旭光电子- 上海信公轶禾企业管理咨询有限公司关于成都旭光电子股份有限公司2023年股票期权与限制性股

上海信公轶禾企业管理咨询有限公司         关于   成都旭光电子股份有限公司       （第一期）      授予相关事项        之     独立财务顾问报告      独立财务顾问：       二〇二三年六月上海信公轶禾企业管理咨询有限公司                                                                        独立财务顾问报告                                                目          录上海信公轶禾企业管理咨询有限公司                独立财务顾问报告              第一章       声   明  上海信公轶禾企业管理咨询有限公司接受委托，担任成都旭光电子股份有限公司（以下简称“旭光电子”或“上市公司”、“公司”）2023 年股票期权与限制性股票激励计划（第一期）（以下简称“本激励计划”）的独立财务顾问（以下简称“本独立财务顾问”），并制作本独立财务顾问报告。本独立财务顾问报告是根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司股权激励管理办法》等法律、法规和规范性文件的有关规定，在旭光电子提供有关资料的基础上，发表独立财务顾问意见，以供旭光电子全体股东及有关各方参考。向本独立财务顾问保证：其所提供的有关本激励计划的相关信息真实、准确和完整，保证该等信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。据客观公正的原则，对本激励计划事项进行了尽职调查义务，有充分理由确信所发表的专业意见与上市公司披露的文件内容不存在实质性差异。并对本独立财务顾问报告的真实性、准确性和完整性承担责任。法规无重大变化，上市公司所处行业的国家政策及市场环境无重大变化；上市公司所在地区的社会、经济环境无重大变化；旭光电子及有关各方提供的文件资料真实、准确、完整；本激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照本激励计划及相关协议条款全面履行所有义务；本激励计划能得到有权部门的批准，不存在其它障碍，并能顺利完成；本激励计划目前执行的会计政策、会计制度无重大变化；无其他不可抗力和不可预测因素造成的重大不利影响。本着客观、公正的原则对本激励计划出具独立财务顾问报告。同时，本独立财务顾问提请广大投资者认真阅读《成都旭光电子股份有限公司 2023 年股票期权上海信公轶禾企业管理咨询有限公司            独立财务顾问报告与限制性股票激励计划（第一期）》等相关上市公司公开披露的资料。顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。子的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策可能产生的风险，本独立财务顾问不承担任何责任。上海信公轶禾企业管理咨询有限公司                          独立财务顾问报告                第二章        释   义     在本独立财务顾问报告中，除非文义载明，以下简称具有如下含义：        释义项                        释义内容旭光电子、上市公司、公司    指   成都旭光电子股份有限公司本激励计划、本次激励计划、       成都旭光电子股份有限公司 2023 年股票期权与限制性                指本计划、激励计划            股票激励计划（第一期）                    《上海信公轶禾企业管理咨询有限公司关于成都旭光本报告、本独立财务顾问报告   指   电子股份有限公司 2023 年股票期权与限制性股票激励                    计划（第一期）授予相关事项之独立财务顾问报告》独立财务顾问          指   上海信公轶禾企业管理咨询有限公司                    公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的条股票期权            指                    件购买本公司一定数量股票的权利                    激励对象按照本激励计划规定的条件，获得的转让等限制性股票           指                    部分权利受到限制的本公司股票                    按照本激励计划规定获得股票期权或限制性股票的公激励对象            指                    司（含子公司）董事、高级管理人员、核心人员                    公司向激励对象授予限制性股票/股票期权的日期，授授予日/授权日         指                    予日/授权日必须为交易日                    公司向激励对象授予股票期权时所确定的、激励对象行权价格            指                    购买上市公司股份的价格                    公司向激励对象授予限制性股票时所确定的、激励对授予价格            指                    象获得公司股份的价格                    自股票期权授权之日和限制性股票授予之日起，至激有效期             指   励对象获授的所有股票期权行权或注销和限制性股票                    解除限售或回购注销完毕之日止                    股票期权授权完成登记之日至股票期权可行权日之间等待期             指                    的时间段                    激励对象根据激励计划的安排，行使股票期权购买公行权              指                    司股份的行为可行权日            指   激励对象可以开始行权的日期，可行权日必须为交易日                    根据本激励计划，激励对象行使股票期权所必需满足行权条件            指                    的条件                    本激励计划设定的激励对象行使权益的条件尚未成限售期             指   就，限制性股票不得转让、用于担保或偿还债务的期                    间，自激励对象获授限制性股票完成登记之日起算                    本激励计划规定的解除限售条件成就后，激励对象持解除限售期           指                    有的限制性股票解除限售并可上市流通的期间                    根据本激励计划，激励对象所获限制性股票解除限售解除限售条件          指                    所必需满足的条件上海信公轶禾企业管理咨询有限公司                    独立财务顾问报告薪酬委员会         指    本公司董事会下设的薪酬与考核委员会中国证监会         指    中国证券监督管理委员会证券交易所         指    上海证券交易所登记结算公司        指    中国证券登记结算有限责任公司上海分公司《公司法》         指    《中华人民共和国公司法》《证券法》         指    《中华人民共和国证券法》《管理办法》        指    《上市公司股权激励管理办法》《上市规则》        指    《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》        指    《成都旭光电子股份有限公司章程》                   《成都旭光电子股份有限公司 2023 年股票期权与限制《公司考核管理办法》    指                   性股票激励计划（第一期）实施考核管理办法》元/万元/亿元       指    人民币元/万元/亿元，中华人民共和国法定货币单位上海信公轶禾企业管理咨询有限公司             独立财务顾问报告             第三章   基本假设  本独立财务顾问报告基于以下基本假设而提出：  （一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；  （二）旭光电子提供和公开披露的资料和信息真实、准确、完整；  （三）本次股权激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，并最终能够如期完成；  （四）实施本次股权激励计划的有关各方能够遵循诚实信用原则，按照股权激励计划的方案及相关协议条款全面履行其所有义务；  （五）无其他不可抗力造成的重大不利影响。上海信公轶禾企业管理咨询有限公司                      独立财务顾问报告        第四章     本次激励计划履行的审批程序  一、2023 年 4 月 10 日，公司召开第十届董事会第十五次会议，会议审议通过了《关于及其摘要的议案》《关于 的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励计划相关事宜的议案》，公司独立董事对本次激励计划的相关议案发表了独立意见。  二、2023 年 4 月 10 日，公司召开第十届监事会第十一次会议，审议通过了《关于及其摘要的议案》《关于的议案》。  三、2023 年 4 月 12 日至 2023 年 4 月 22 日，公司在内部宣传栏对本次激励计划拟激励对象的姓名及职务予以公示，在公示期间内，公司监事会未收到与激励计划拟激励对象有关的任何异议。2023 年 4 月 27 日，公司召开第十届监事会第十二次会议，审议通过《关于对 2023 年股票期权与限制性股票激励计划（第一期） 激励对象名单审核意见及公示情况的说明的议案》，并于 2023年 4 月 28 日披露了《第十届监事会第十二次会议决议公告》《监事会关于公司公示情况的说明》。  四、2023 年 5 月 5 日，公司召开 2022 年年度股东大会，审议通过了《关于及其摘要的议案》《关于的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励计划相关事宜的议案》。同时，公司就内幕信息知情人在本次激励计划草案公告前 6 个月内买卖公司股票的情况进行了自查，未发现利用内幕信息进行股票交易的情形，并于 2023 年 5 月 6 日披露了《成都旭光电子股份有限公司关于 2023 年股上海信公轶禾企业管理咨询有限公司                独立财务顾问报告票期权与限制性股票激励计划（第一期）内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》（公告编号：2023-018）。  五、2023 年 6 月 8 日，公司召开了第十届董事会第十八次会议和第十届监事会第十四次会议，审议通过了《关于调整 2023 年股票期权与限制性股票激励计划（第一期）相关事项的议案》《关于向 2023 年股票期权与限制性股票激励计划（第一期）激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》。公司独立董事对相关议案发表独立意见，监事会对激励对象名单进行核实并发表了核查意见。上海信公轶禾企业管理咨询有限公司                  独立财务顾问报告       第五章   本次股票期权与限制性股票的授予情况一、股票期权授予的具体情况  （一）授权日：2023 年 6 月 8 日  （二）授予数量（调整后）：1,592.64 万份  （三）授予人数：67 人  （四）行权价格（调整后）：7.74 元/份  （五）股票来源：公司向激励对象定向发行公司 A 股普通股股票  （六）股票期权激励计划的有效期、等待期和行权安排情况票期权全部行权或注销完毕之日止，最长不超过 48 个月。起计。授权日与首次可行权日之间的间隔不得少于 12 个月。 行权安排                 行权期间            行权比例          自股票期权授权日起 12 个月后的首个交易日起至股第一个行权期                                 40%          票期权授权日起 24 个月内的最后一个交易日当日止          自股票期权授权日起 24 个月后的首个交易日起至票第二个行权期                                 30%          期权授权日起 36 个月内的最后一个交易日当日止          自股票期权授权日起 36 个月后的首个交易日起至股第三个行权期                                 30%          票期权授权日起 48 个月内的最后一个交易日当日止  在上述约定期间因行权条件未成就的股票期权，不得行权或递延至下期行权，并由公司按本激励计划规定的原则注销激励对象相应的股票期权。股票期权各行权期结束后，激励对象未行权的当期股票期权应当终止行权，公司将予以注销。  在满足股票期权行权条件后，公司将为激励对象办理满足行权条件的股票期权行权事宜。  （七）激励对象获授的股票期权分配情况上海信公轶禾企业管理咨询有限公司                              独立财务顾问报告                                                占本激励计划                       获授的股票期权     占本激励计划授予序号       姓名     职务                              授予时公司股                        数量（万份）     权益总数的比例                                                本总额的比例               董事、总经                 理               董事、副总                 经理               财务总监、               董事会秘书      核心人员（59 人）        1,239.84     62.28%      1.50%          总计            1,592.64     80.00%      1.92%  注：1、上述任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的本公司股票累计未超过公司股本总额的 1%。公司全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过公司股本总额的 10%。以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。二、限制性股票授予的具体情况     （一）授予日：2023 年 6 月 8 日     （二）授予数量（调整后）：398.16 万股     （三）授予人数：67 人     （四）授予价格（调整后）：4.84 元/股     （五）股票来源：公司向激励对象定向发行的公司人民币 A 股普通股股票     （六）激励计划的有效期、限售期和解除限售安排情况上海信公轶禾企业管理咨询有限公司                           独立财务顾问报告授的限制性股票全部解除限售或回购注销完毕之日止，最长不超过 48 个月。计，授予日与首次解除限售日之间的间隔不得少于 12 个月。 解除限售安排                解除限售期间               解除限售比例             自限制性股票授予日起 12 个月后的首个交易日起第一个解除限售期     至限制性股票授予日起 24 个月内的最后一个交易         40%             日当日止             自限制性股票授予日起 24 个月后的首个交易日起第二个解除限售期     至限制性股票授予日起 36 个月内的最后一个交易         30%             日当日止             自限制性股票授予日起 36 个月后的首个交易日起第三个解除限售期     至限制性股票授予日起 48 个月内的最后一个交易         30%             日当日止     在上述约定期间内因未达到解除限售条件的限制性股票，不得解除限售或递延至下期解除限售，公司将按本激励计划规定的原则回购并注销激励对象相应尚未解除限售的限制性股票。     在满足限制性股票解除限售条件后，公司将统一办理满足解除限售条件的限制性股票解除限售事宜。     （七）激励对象获授的限制性股票分配情况                                  占本激励计划     占本激励计划                       获授的限制性股序号     姓名      职务                 授予权益总数     授予时公司股                       票数量（万股）                                    的比例      本总额的比例             财务总监、董事               会秘书上海信公轶禾企业管理咨询有限公司                            独立财务顾问报告       核心人员（59 人）        309.96    15.57%      0.37%          总计             398.16    20.00%      0.48%  注：1、上述任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的本公司股票累计未超过公司股本总额的 1%。公司全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过公司股本总额的 10%。以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。三、关于本次授予权益情况与股东大会审议通过的激励计划存在差异的说明      鉴于公司已实施完成 2022 年度利润分配（即资本公积转增股本）方案，向全体股东每 10 股以资本公积金转增 4 股。根据《成都旭光电子股份有限公司激励计划授予权益数量、行权价格及授予价格进行相应调整，股票期权的授予数量由 1,137.60 万份调整为 1,592.64 万份，限制性股票的授予数量由 284.40 万股调整为 398.16 万股，本激励计划拟授予激励对象的权益由 1,422.00 万份调整为 1,990.80 万份。本次激励计划股票期权行权价格由 10.84 元/份调整为 7.74 元/份，限制性股票授予价格由 6.78 元/股调整为 4.84 元/股。      除上述调整内容外，本次激励计划的其他内容与公司 2022 年年度股东大会审议通过的激励计划一致。      公司对本次激励计划授予权益数量、行权价格及授予价格的调整不会对公司的财务状况和经营成果产生实质性影响，不存在损害公司及全体股东利益的情况。上海信公轶禾企业管理咨询有限公司               独立财务顾问报告   第六章   本次股票期权与限制性股票的授予条件说明一、股票期权与限制性股票的授予条件  只有在同时满足以下条件时，公司向激励对象授予权益；反之，若下列任一授予条件未达成，则不能向激励对象授予权益：  （一）公司未发生以下任一情形示意见的审计报告；法表示意见的审计报告；分配的情形；  （二）激励对象未发生以下任一情形罚或者采取市场禁入措施；二、董事会对授予条件成就的情况说明  董事会经过认真核查，认为公司及激励对象均不存在本激励计划和相关法上海信公轶禾企业管理咨询有限公司                     独立财务顾问报告律法规规定的不能授予权益的情形，获授权益的激励对象均符合本次激励计划规定的获授权益的条件，激励计划的授予条件已经满足。根据《管理办法》和《成都旭光电子股份有限公司 2023 年股票期权与限制性股票激励计划（第一期）》的有关规定，同意公司以 2023 年 6 月 8 日为本次激励计划的授权/授予日，向符合条件的 67 名激励对象授予 1,592.64 万份股票期权及 398.16 万股限制性股票，行权价格为 7.74 元/份，授予价格为 4.84 元/股。上海信公轶禾企业管理咨询有限公司              独立财务顾问报告         第七章   独立财务顾问的核查意见  本独立财务顾问认为，旭光电子本次激励计划授予相关事项已经取得现阶段必要的授权和批准，授权日、授予日、行权价格、授予价格、激励对象及激励份额的确定及本激励计划相关调整和授予事项符合《公司法》《证券法》《管理办法》等相关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》                         《成都旭光电子股份有限公司 2023 年股票期权与限制性股票激励计划（第一期）》的有关规定，旭光电子不存在不符合本激励计划规定的授予条件的情形。查看原文公告