德才股份- 德才装饰股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券预案

证券代码：605287                                 证券简称：德才股份         德才装饰股份有限公司              （Decai Decoration CO., LTD）         （山东省青岛市市南区香港中路 169 号） 向不特定对象发行可转换公司债券预案                   二〇二三年六月                   发行人声明误导性陈述或重大遗漏。负责；因本次向不特定对象发行可转换公司债券引致的投资风险由投资者自行负责。反的声明均属不实陈述。问。券相关事项的实质性判断、确认、批准。本预案所述本次向不特定对象发行可转换公司债券相关事项的生效和完成尚待有关机关审核通过和注册。                     重要内容提示转债”）。具体发行数额由公司股东大会授权董事会及其授权人士在上述额度范围内确定。售权。具体优先配售数量提请股东大会授权董事会及其授权人士在发行前根据市场情况确定，并在本次发行的可转债的发行公告中予以披露。一、本次发行符合《上市公司证券发行注册管理办法》向不特定对象发行可转债条件的说明  根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等法律法规及规范性文件的规定，德才装饰股份有限公司（以下简称“公司”）结合实际情况逐项自查，公司各项条件符合现行法律法规和规范性文件中关于向不特定对象发行可转债的有关规定，公司具备向不特定对象发行可转债的资格和条件。二、本次发行概况  （一）本次发行证券的种类  本次发行证券的种类为可转换公司 A 股股票的可转债。该可转债及未来转换的 A 股股票将在上海证券交易所上市。  （二）发行规模  根据相关法律法规的规定并结合公司财务状况和投资计划，本次拟发行的可转债募集资金总额不超过人民币 85,000.00 万元（含 85,000.00 万元），具体募集资金数额由公司股东大会授权董事会及其授权人士在上述额度范围内确定。  （三）票面金额和发行价格  本次发行的可转债按面值发行，每张面值为人民币 100 元。  （四）债券期限  本次发行的可转债的期限为自发行之日起 6 年。  （五）债券利率  本次发行的可转债票面利率的确定方式及每一计息年度的最终利率水平，由公司股东大会授权董事会及其授权人士在发行前根据国家政策、市场状况和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商确定。  本次可转债在发行完成前如遇银行存款利率调整，则股东大会授权董事会及其授权人士对票面利率作相应调整。     （六）付息的期限和方式     本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，到期日后五个交易日内公司归还所有未转股的可转债本金和最后一年利息。     年利息指可转债持有人按持有的可转债票面总金额自可转债发行首日起每满一年可享受的当期利息。     年利息的计算公式为：I=B×i     I：指年利息额；     B：指本次发行的可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）付息债权登记日持有的可转债票面总金额；     i：可转债的当年票面利率。     （1）本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转债发行首日。     （2）付息日：每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。     （3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转债，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。     （4）可转债持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。     （5）公司将在本次发行的可转债期满后五个交易日内办理完毕偿还债券余额本息的事项。  （七）转股期限  本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止。  （八）转股股数确定方式  本次发行的可转债持有人在转股期内申请转股时，转股数量=可转债持有人申请转股的可转债票面总金额/申请转股当日有效的转股价格，并以去尾法取一股的整数倍。  可转债持有人申请转换成的股份须是整数股。转股时不足转换为一股的可转债余额，公司将按照上海证券交易所等部门的有关规定，在可转债持有人转股当日后的五个交易日内以现金兑付该部分可转债的票面余额及其所对应的当期应计利息。  （九）转股价格的确定及其调整  本次发行的可转债的初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的收盘价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一个交易日公司股票交易均价，且不得向上修正。具体初始转股价格由股东大会授权董事会及其授权人士在发行前根据市场和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商确定。  前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额/该二十个交易日公司股票交易总量；前一交易日公司股票交易均价=前一交易日公司股票交易总额/该日公司股票交易总量。  在本次发行之后，若公司发生派送红股、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况，则转股价格相应调整（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）。具体的转股价格调整公式如下：  派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；  增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；  上述两项同时进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；  派送现金股利：P1=P0-D；  上述三项同时进行：P1＝（P0-D+A×k）/（1+n+k）。  其中：P1 为调整后转股价，P0 为调整前转股价，n 为该次送股率或转增股本率，k 为该次增发新股率或配股率，A 为增发新股价或配股价，D 为该次每股派送现金股利。  当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将依次进行转股价格调整，并在中国证监会、上交所指定的上市公司信息披露媒体上刊登相关公告，并于公告中载明转股价格调整日、调整办法及暂停转股期间（如需）。当转股价格调整日为本次发行的可转债持有人转股申请日或之后，转换股份登记日之前，则该持有人的转股申请按公司调整后的转股价格执行。  当公司可能发生股份回购、合并、分立、减资或任何其他情形使公司股份类别、数量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转债持有人的债权利益或转股衍生权益时，公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分保护本次发行的可转债持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格调整内容及操作办法将依据届时国家有关法律法规、证券监管部门和上交所的相关规定制订。  （十）转股价格向下修正条款  在本次发行的可转债存续期间，当公司 A 股股票在任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的 85%时，公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会审议表决。  上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股东大会进行表决时，持有公司本次发行的可转债的股东应当回避。修正后的转股价格应不低于前述的股东大会召开日前二十个交易日公司 A 股股票交易均价和前一个交易日公司 A 股股票交易均价。  若在前述三十个交易日内发生过因除权、除息等引起公司转股价格调整的情形，则在转股价格调整日前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，在转股价格调整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收盘价计算。  如公司决定向下修正转股价格，公司将在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和中国证监会指定的上市公司信息披露媒体上刊登相关公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股期间等有关信息。从股权登记日后的第一个交易日（即转股价格修正日）起，开始恢复转股申请并执行修正后的转股价格。若转股价格修正日为转股申请日或之后，转换股份登记日之前，该类转股申请应按修正后的转股价格执行。  （十一）赎回条款  在本次发行的可转债期满后五个交易日内，公司将赎回全部未转股的可转债，具体赎回价格由股东大会授权董事会及其授权人士根据发行时市场情况与保荐机构（主承销商）协商确定。  转股期内，当下述两种情形的任意一种出现时，公司有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债：  ①在转股期内，如果公司股票在任何连续三十个交易日中至少十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的 130%（含 130%）；  ②当本次发行的可转债未转股余额不足 3,000 万元时。  当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365  IA：指当期应计利息；  B：指本次发行的可转债持有人持有的可转债票面总金额；  i：指可转债当年票面利率；  t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天数（算头不算尾）。  若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价计算。  （十二）回售条款  在本次发行的可转债最后两个计息年度，如果公司股票在任何连续三十个交易日的收盘价格低于当期转股价的 70%时，可转债持有人有权将其持有的可转债全部或部分按面值加上当期应计利息的价格回售给公司。若在上述交易日内发生过转股价格因发生派送红股、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况而调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格向下修正的情况，则上述“连续三十个交易日”须从转股价格调整之后的第一个交易日起重新计算。当期应计利息的计算方式参见赎回条款的相关内容。  最后两个计息年度可转债持有人在每年回售条件首次满足后可按上述约定条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件而可转债持有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不能再行使回售权，可转债持有人不能多次行使部分回售权。  若公司本次发行的可转债募集资金投资项目的实施情况与公司在募集说明书中的承诺情况相比出现重大变化，且该变化被中国证监会认定为改变募集资金用途的，可转债持有人享有一次回售的权利。可转债持有人有权将其持有的可转债全部或部分按债券面值加上当期应计利息价格回售给公司。持有人在附加回售条件满足后，可以在公司公告后的附加回售申报期内进行回售，该次附加回售申报期内不实施回售的，不应再行使附加回售权。当期应计利息的计算方式参见赎回条款的相关内容。  （十三）转股年度有关股利的归属  因本次发行的可转债转股而增加的本公司股票享有与原股票同等的权益，在股利发放的股权登记日当日登记在册的所有普通股股东（含因可转债转股形成的股东）均参与当期股利分配，享有同等权益。  （十四）发行方式及发行对象  本次发行的具体发行方式由股东大会授权董事会及其授权人士与保荐机构（主承销商）协商确定。本次可转债的发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司上海分公司证券账户的自然人、法人、证券投资基金、符合法律规定的其他投资者等（国家法律、法规禁止者除外）。   （十五）向原股东配售的安排   本次发行的可转债向公司原股东实行优先配售，原股东有权放弃配售权。向原股东优先配售的具体比例提请股东大会授权董事会及其授权人士根据发行时具体情况确定，并在本次发行的发行公告中予以披露。原股东优先配售之外的余额和原股东放弃优先配售后的部分采用通过上海证券交易所交易系统网上定价发行的方式进行，或者采用网下对机构投资者发售和通过上海证券交易所交易系统网上定价发行相结合的方式进行，余额由承销商包销。   （十六）债券持有人会议有关条款   公司依据有关法律、法规和规范性文件的要求，并结合公司具体情况，制定了本次可转换公司债券的债券持有人会议规则，具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《德才装饰股份有限公司可转换公司债券持有人会议规则》。   （十七）本次募集资金用途及实施方式   本次向不特定对象发行可转债拟募集资金总额不超过 85,000.00 万元（含 85,000.00 万元），扣除发行费用后募集资金净额拟投资于以下项目：                                 项目投资总额         拟投入募集资金 序号                项目名称                                  （万元）           （万元）         百盛购物中心裙楼及地下车库改造提升工程总承         包项目                  合计               177,730.46      85,000.00  在本次发行可转债的募集资金到位后，公司将按照项目的实际需求和轻重缓急将募集资金投入上述项目；若本次发行募集资金总额扣除发行费用后的实际募集资金净额低于拟投资项目的实际资金需求总量，不足部分由公司自筹解决。  在本次发行可转债的募集资金到位前，公司将根据项目需要以自筹资金进行先期投入，并在募集资金到位后，依照相关法律、法规的要求和程序对先期投入资金予以置换。  在上述募集资金投资项目的范围内，公司董事会可根据项目的进度、资金需求等实际情况，对相应募集资金投资项目的具体金额进行调整。     （十八）评级事项  本次发行的可转债委托具有资格的资信评级机构进行信用评级和跟踪评级。资信评级机构每年至少公告一次跟踪评级报告。     （十九）担保事项  本次发行的可转债不提供担保。     （二十）募集资金存管  公司已经制定《德才装饰股份有限公司募集资金管理制度》。本次发行的募集资金将存放于公司董事会决定的专项账户中，具体开户事宜在发行前由公司董事会确定。     （二十一）本次发行方案的有效期  公司本次发行可转债决议的有效期为十二个月，自发行方案经股东大会审议通过之日起计算。三、财务会计信息及管理层讨论与分析     （一）最近三年及一期财务报表  公司 2020 年、2021 年、2022 年的财务报告经和信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并分别出具了和信审字（2021）第 000009 号、和信审字（2022）第 000694 号、和信审字（2023）第 000684 号标准无保留意见的审计报告。2023 年 1-3 月财务报表未经审计。                                                                                单位：元     项目       2023.3.31          2022.12.31            2021.12.31         2020.12.31流动资产货币资金        2,117,274,850.58    1,994,698,977.41     1,622,864,287.81    858,008,419.51交易性金融资产                    -      60,476,431.15                     -                  -应收票据         190,835,052.86      161,495,109.01       303,878,581.48     500,806,086.10应收账款        4,154,070,691.35    3,750,152,655.53     3,431,058,827.04   2,791,897,263.22应收款项融资           200,000.00             200,000.00       1,500,000.00        442,645.73预付款项          55,935,605.24       62,271,918.89        42,504,387.38      33,078,845.59其他应收款         59,147,616.87       51,217,920.73        35,182,428.49      33,638,439.63存货            48,068,720.07       48,056,380.54        44,820,254.06      49,507,729.74合同资产        2,138,954,242.84    2,534,718,619.52     1,853,930,704.16   1,679,606,128.40其他流动资产       455,867,711.50      382,707,476.58       319,441,749.57     222,952,482.26流动资产合计      9,220,354,491.31    9,045,995,489.36     7,655,181,219.99   6,169,938,040.18非流动资产长期股权投资                     -                     -          3,352.31         380,194.13其他权益工具投资      10,000,000.00       10,000,000.00                     -                  -投资性房地产        23,383,775.27       23,447,723.60        24,928,490.24      26,428,255.28固定资产         413,788,656.05      418,573,812.17       307,512,432.65     297,032,614.84在建工程         461,392,545.70      305,012,200.53        51,278,817.83         304,718.47使用权资产         28,837,525.88       29,694,579.79        48,751,681.32                   -无形资产          57,642,226.32       58,057,466.71        51,798,861.19      49,694,087.59商誉              2,636,792.39        2,636,792.39         2,636,792.39       1,836,792.39长期待摊费用         11,920,807.92      12,230,150.23          3,457,714.30        139,999.99递延所得税资产      157,026,616.57      167,273,339.15       135,058,993.11     113,658,650.55其他非流动资产         2,822,070.23            394,308.87    115,525,499.90                   -非流动资产合计     1,169,451,016.33    1,027,320,373.44      740,952,635.24     489,475,313.24资产总计       10,389,805,507.64   10,073,315,862.80     8,396,133,855.23   6,659,413,353.42 合并资产负债表（续）                                                                                单位：元     项目       2023/3/31          2022/12/31            2021/12/31         2020/12/31流动负债     项目       2023/3/31          2022/12/31          2021/12/31         2020/12/31短期借款        1,801,283,262.38    1,520,784,042.81   1,197,565,718.96   1,081,421,167.58应付票据        1,427,529,786.48    1,282,937,985.66   1,034,637,820.56    781,460,994.96应付账款        4,256,931,221.24    4,502,633,767.40   3,713,167,475.91   3,427,213,128.53合同负债         293,565,804.06      242,688,636.56     153,717,186.64      41,357,158.89应付职工薪酬        33,861,952.02       68,205,310.96       58,245,100.62     41,000,507.27应交税费          27,368,538.05       75,203,634.97       76,392,175.03     68,464,399.71其他应付款         47,200,463.74       66,778,698.33       48,303,020.96     19,075,195.23一年内到期的非流动负债其他流动负债       474,999,077.27      387,187,434.69     484,459,656.24     516,918,815.06流动负债合计      8,399,192,585.50    8,184,913,682.75   6,798,042,545.27   5,976,911,367.23非流动负债长期借款         140,250,000.00       79,375,000.00                   -                  -租赁负债            4,119,434.45        3,700,408.42      17,197,290.97                  -递延所得税负债         2,217,924.63        2,230,315.27       2,279,877.82       2,329,440.37非流动负债合计      146,587,359.08       85,305,723.69       19,477,168.79       2,329,440.37负债合计        8,545,779,944.58    8,270,219,406.44   6,817,519,714.06   5,979,240,807.60股东权益股本           100,000,000.00      100,000,000.00     100,000,000.00      75,000,000.00资本公积         888,632,517.15      888,632,517.15     888,632,517.15     202,612,517.15其他综合收益              9,507.45            3,144.21         -68,488.68         33,687.98盈余公积          50,000,000.00       50,000,000.00       49,899,454.05     37,500,000.00未分配利润        707,953,082.41      668,628,411.43     483,811,963.70     356,494,330.69归属于母公司股东权益合计少数股东权益        97,430,456.05       95,832,383.57       56,338,694.95       8,532,010.00股东权益合计      1,844,025,563.06    1,803,096,456.36   1,578,614,141.17    680,172,545.82负债和股东权益总计                                                                              单位：元     项目     2023 年 1-3 月          2022 年度            2021 年度            2020 年度一、营业总收入       891,871,465.72   5,637,800,589.42    5,039,505,623.28   4,635,044,992.29其中：营业收入       891,871,465.72   5,637,800,589.42    5,039,505,623.28   4,635,044,992.29   项目        2023 年 1-3 月         2022 年度              2021 年度            2020 年度二、营业总成本       895,361,478.53    5,273,183,389.33     4,758,124,934.57   4,324,983,349.71其中：营业成本       802,090,516.14    4,836,388,168.82     4,333,662,586.65   4,027,117,645.23税金及附加           5,199,138.54      29,956,409.76        22,521,675.23      19,953,728.08销售费用            6,883,454.66      35,553,234.46        22,892,804.00      17,770,147.04管理费用           42,520,803.11     200,290,796.04       172,196,450.67     117,320,842.66研发费用           19,730,866.19     115,143,031.01       156,662,041.45      90,899,767.81财务费用           18,936,699.89      55,851,749.24        50,189,376.57      51,921,218.89加：其他收益          2,330,452.68      31,545,226.00        24,162,257.45      15,185,035.85投资收益（损失以                            -       1,712,544.70          567,631.60        1,232,913.08“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填                   -        283,959.03                     -                  -列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“－”号填列）资产处置收益（损                            -        816,839.05          -655,260.65         395,032.16失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入           299,720.06      10,630,058.79          3,037,804.71       2,093,647.01减：营业外支出         1,964,782.71        5,921,190.59       18,819,109.23        2,699,040.66四、利润总额（亏损总额以“－”号填      60,532,052.85     245,614,107.07       178,885,544.67     225,130,000.49列）减：所得税费用        11,508,191.86      40,531,617.10        30,561,772.66      38,484,937.29五、净利润（净亏损以“－”号填列）（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）的净利润（净亏损       47,425,788.51     199,916,993.68       139,717,087.06     183,324,074.45以“-”号填列）亏损以“-”号填        1,598,072.48        5,165,496.29         8,606,684.95       3,320,988.75列）六、其他综合收益的税后净额   项目        2023 年 1-3 月           2022 年度                 2021 年度               2020 年度七、综合收益总额       49,030,224.23        205,154,122.86         148,221,595.35        186,626,733.33归属于母公司股东的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股）                                                                                        单位：元    项目           2023 年 1-3 月          2022 年度                2021 年度              2020 年度一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金收到的其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计      1,715,397,179.26    5,151,464,763.57       4,624,815,986.00     4,176,494,915.96购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费           61,215,476.04       286,639,426.91        156,150,756.50       172,195,739.76支付的其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计      1,779,552,363.65    4,960,317,255.22       4,498,751,707.34     3,872,919,506.81经营活动产生的现金流量                  -64,155,184.39      191,147,508.35        126,064,278.66       303,575,409.15净额二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金                       -                      -                    -        175,000.00取得投资收益收到的现金          557,061.49            2,361,052.14        1,064,185.50         2,508,092.10处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的            1,500.00            1,833,805.00                     -        102,050.00现金净额收到的其他与投资活动有关的现金    项目         2023 年 1-3 月          2022 年度            2021 年度            2020 年度投资活动现金流入小计      60,558,561.49      297,452,385.02      53,150,152.86     105,785,142.10购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的    157,679,615.96      219,665,740.99     192,767,455.98      22,684,210.81现金投资支付的现金           7,001,027.48      10,000,000.00                   -                  -取得子公司及其他营业单                              -                  -     20,800,000.00                   -位支付的现金净额支付的其他与投资活动有                              -    271,381,690.05      83,450,000.00      27,075,925.75关的现金投资活动现金流出小计     164,680,643.44      501,047,431.04     297,017,455.98      49,760,136.56投资活动产生的现金流量              -104,122,081.95     -203,595,046.02    -243,867,303.12      56,025,005.54净额三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金                     -     34,300,000.00     772,970,000.00                   -其中：子公司吸收少数股                              -     34,300,000.00      39,200,000.00                   -东投资收到的现金借款收到的现金        580,263,644.97     1,721,856,668.48   1,239,928,916.11   1,245,464,163.97收到的其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计     787,846,011.22     2,335,289,405.51   2,485,350,349.95   1,625,019,337.57偿还债务支付的现金      238,213,714.57     1,307,095,080.53   1,123,850,172.44   1,369,897,834.82分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付的其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计     604,438,014.41     2,218,254,118.58   1,752,026,295.41   1,900,939,349.07筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额     （二）合并范围的变化情况序号                    子公司名称         变动方向     取得方式序号                    子公司名称         变动方向     取得方式序号                    子公司名称         变动方向     取得方式     （三）公司最近三年及一期的主要财务指标     按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算和披露》    （2010 年修订）             ，公司最近三年及一期的净资产收益率和每股收益如下表所示：            项目                     2023年1-3月       2022年度     2021年度         2020年度          归属于普通股股东的净利润                     2.74      12.38           12.74       27.96加权平均净资          扣除非经常性损益后归属于产收益率（%）                                    2.70      10.51           12.31       26.09          普通股股东的净利润          归属于普通股股东的净利润                     0.47       2.00            1.60        2.44基本每股收益          扣除非经常性损益后归属于（元/股）                                      0.47       1.70            1.54        2.28          普通股股东的净利润          归属于普通股股东的净利润                     0.47       2.00            1.60        2.44稀释每股收益          扣除非经常性损益后归属于（元/股）                                      0.47       1.70            1.54        2.28          普通股股东的净利润   财务指标流动比率（倍）                   1.10              1.11              1.13                1.03速动比率（倍）                   1.03              1.04              1.07                0.98资产负债率（母公司）             76.69%           73.95%              70.72%             83.96%资产负债率（合并）              82.25%           82.10%              81.20%             89.79%应收账款周转率（次）                0.23              1.57              1.62                1.93存货周转率（次）                 16.69           104.15              91.88               96.79经营活动产生的现金流量                      -6,415.52        19,114.75        12,606.43            30,357.54净额（万元）每股经营活动产生的现金                          -0.64             1.91              1.26                4.05流量（元/股）每股净现金流量（元）                0.15              1.05              6.15                1.12 上述主要财务指标计算方法如下： （四）公司财务状况分析 报告期各期末，公司的资产结构如下：     项目      金额           比例          金额            比例         金额           比例         金额          比例            （万元）          （%）        （万元）          （%）        （万元）         （%）        （万元）         （%）货币资金        211,727.49      20.38    199,469.90       19.80   162,286.43    19.33      85,800.84    12.88交易性金融资产               -         -      6,047.64        0.60            -          -            -          -应收票据         19,083.51       1.84     16,149.51        1.60    30,387.86       3.62    50,080.61       7.52应收账款        415,407.07      39.98    375,015.27       37.23   343,105.88    40.86     279,189.73    41.92应收款项融资           20.00       0.00         20.00        0.00      150.00        0.02       44.26        0.01预付账款          5,593.56       0.54      6,227.19        0.62     4,250.44       0.51     3,307.88       0.50其他应收款         5,914.76       0.57      5,121.79        0.51     3,518.24       0.42     3,363.84       0.51存货            4,806.87       0.46      4,805.64        0.48     4,482.03       0.53     4,950.77       0.74合同资产        213,895.42      20.59    253,471.86       25.16   185,393.07    22.08     167,960.61    25.22其他流动资产       45,586.77       4.39     38,270.75        3.80    31,944.17       3.80    22,295.26       3.35流动资产合计      922,035.45      88.74    904,599.55       89.80   765,518.12    91.18     616,993.80    92.65长期股权投资                -         -              -          -         0.34       0.00       38.02        0.01其他权益工具投资投资性房地产        2,338.38       0.23      2,344.77        0.23     2,492.85       0.30     2,642.83       0.40固定资产         41,378.87       3.98     41,857.38        4.16    30,751.24       3.66    29,703.26       4.46在建工程         46,139.25       4.44     30,501.22        3.03     5,127.88       0.61       30.47        0.00使用权资产         2,883.75       0.28      2,969.46        0.29     4,875.17       0.58            -          -无形资产          5,764.22       0.55      5,805.75        0.58     5,179.89       0.62     4,969.41       0.75商誉              263.68       0.03        263.68        0.03      263.68        0.03      183.68        0.03长期待摊费用        1,192.08       0.11      1,223.02        0.12      345.77        0.04          14        0.00递延所得税资产      15,702.66       1.51     16,727.33        1.66    13,505.90       1.61    11,365.87       1.71其他非流动资产         282.21       0.03         39.43        0.00    11,552.55       1.38            -          -非流动资产合计     116,945.10      11.26    102,732.04       10.20    74,095.26       8.82    48,947.53       7.35资产总计       1,038,980.55   100.00    1,007,331.59   100.00     839,613.39   100.00     665,941.34   100.00     报告期各期末，公司资产总额分别为 665,941.34 万元、839,613.39 万元、1,007,331.59 万元和 1,038,980.55 万元，资产总额逐年增长，主要系：①随着公司业务规模的扩大，公 司应收账款和合同资产相应增加；②公司于 2021 年完成首次公开发行股票融资，货币资 金增加；③报告期内公司新建办公楼宇，在建工程和固定资产有所增加。   公司资产结构较为稳定，流动资产占比较高。报告期各期末，公司流动资产分别为分别为 92.65%、91.18%、89.80%和 88.74%。   报告期各期末，公司的负债结构如下：   项目       金额          比例           金额           比例            金额           比例         金额          比例           （万元）         （%）         （万元）          （%）          （万元）         （%）        （万元）         （%）短期借款       180,128.33       21.08   152,078.40         18.39   119,756.57    17.57     108,142.12    18.09应付票据       142,752.98       16.70   128,293.80         15.51   103,463.78    15.18      78,146.10    13.07应付账款       425,693.12       49.81   450,263.38         54.44   371,316.75    54.47     342,721.31    57.32合同负债        29,356.58        3.44    24,268.86          2.93    15,371.72       2.25     4,135.72       0.69应付职工薪酬       3,386.20        0.40     6,820.53          0.82     5,824.51       0.85     4,100.05       0.69应交税费         2,736.85        0.32     7,520.36          0.91     7,639.22       1.12     6,846.44       1.15其他应付款        4,720.05        0.55     6,677.87          0.81     4,830.30       0.71     1,907.52       0.32一年内到期的非流动负债其他流动负债      47,499.91        5.56    38,718.74          4.68    48,445.97       7.11    51,691.88       8.65流动负债合计     839,919.26       98.28   818,491.37         98.97   679,804.25    99.71     597,691.14    99.96长期借款        14,025.00        1.64     7,937.50          0.96            -          -            -          -租赁负债          411.94         0.05      370.04           0.04     1,719.73       0.25            -          -递延所得税负债       221.79         0.03      223.03           0.03   227.987782       0.03      232.94        0.04非流动负债合计     14,658.74        1.72     8,530.57          1.03     1,947.72       0.29      232.94        0.04负债合计       854,577.99   100.00      827,021.94        100.00   681,751.97   100.00     597,924.08   100.00   报告期各期末，公司负债总额分别为 597,924.08 万元、681,751.97 万元、827,021.94万元和 854,577.99 万元，呈逐年增长趋势，主要系随着公司业务规模扩大，公司流动负债相应增加。报告期各期末，公司负债结构比较稳定，以流动负债为主。   （五）偿债能力分析   报告期，公司的偿债能力指标如下：       项目流动比率（倍）                      1.10              1.11           1.13           1.03速动比率（倍）                      1.03              1.04           1.07           0.98资产负债率（母公司）                76.69%            73.95%         70.72%         83.96%资产负债率（合并）                 82.25%            82.10%         81.20%         89.79%  报告期各期末，公司合并资产负债率分别为 89.79%、81.20%、82.10%和 82.25%，母公司资产负债率分别为 83.96%、70.72%、73.95%和 76.69%，公司自 2021 年 7 月上市以来，资产负债率基本保持稳定。  报告期各期末，公司的流动比率分别为 1.03、1.13、1.11 和 1.10，速动比率分别为  （六）营运能力分析  报告期，公司周转能力指标如下：       指标          2023年1-3月           2022年度         2021年度         2020年度应收账款周转率（次/年）               0.23               1.57            1.62           1.93存货周转率（次/年）                16.69             104.15          91.88           96.79  报告期内，公司的应收账款周转率分别为 1.93、1.62、1.57 和 0.23，总体有所降低，主要系公司业务规模持续增长，但受宏观经济波动影响，期末尚未收回的应收账款有所增加；存货周转率分别为 96.79、91.88、104.15 和 16.69，公司存货周转率基本保持稳定且周转效率较高。  （七）盈利能力分析  报告期内，公司的主营业务收入、营业利润及净利润变动情况如下：                                                                       单位：万元         明细         2023年1-3月          2022年度         2021年度         2020年度营业收入                    89,187.15        563,780.06     503,950.56    463,504.50毛利率                       10.07%            14.21%         14.01%         13.12%营业利润                     6,219.71         24,090.52      19,466.68      22,573.54利润总额                     6,053.21         24,561.41      17,888.55      22,513.00净利润                      4,902.39         20,508.25      14,832.38      18,664.51归属于母公司股东的净利润             4,742.58         19,991.70      13,971.71      18,332.41   报告期内，公司营业收入金额分别为 463,504.50 万元、503,950.56 万元、563,780.06万元和 89,187.15 万元，归属于母公司股东的净利润分别为 18,332.41 万元、13,971.71 万元、19,991.70 万元和 4,742.58 万元。报告期内，公司营业收入持续增长，归属于母公司股东的净利润总体呈增长趋势，2021 年有所降低主要系公司上市当年投入的管理费用和研发费用相对较多。报告期内，公司各项业务均取得较快发展，营业收入逐年增长，盈利情况较为良好。四、本次募集资金运用计划   本次向不特定对象发行可转债拟募集资金总额不超过 85,000.00 元（含 85,000.00 万元），扣除发行费用后，募集资金净额拟投资于以下项目：                                    项目投资总额           拟投入募集资金 序号                项目名称                                     （万元）             （万元）         百盛购物中心裙楼及地下车库改造提升工程总承         包项目                  合计                    177,730.46      85,000.00   在本次发行可转债的募集资金到位后，公司将按照项目的实际需求和轻重缓急将募集资金投入上述项目；若本次发行募集资金总额扣除发行费用后的实际募集资金净额低于拟投资项目的实际资金需求总量，不足部分由公司自筹解决。   在本次发行可转债的募集资金到位前，公司将根据项目需要以自筹资金进行先期投入，并在募集资金到位后，依照相关法律、法规的要求和程序对先期投入资金予以置换。   在上述募集资金投资项目的范围内，公司董事会可根据项目的进度、资金需求等实际情况，对相应募集资金投资项目的具体金额进行调整。     募集资金投资项目具体情况详见同日公告的《德才装饰股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用的可行性分析报告》。五、公司利润分配情况     （一）公司的利润分配原则年实现可供分配利润的规定比例向股东进行分配。顾公司的长远利益、全体股东的整体利益和公司的可持续发展，并符合法律、法规的相关规定。     （二）公司的利润分配具体政策式分配股利。凡具备现金分红条件的，应优先采用现金分红方式进行利润分配；如以现金方式分配利润后，公司仍留有可供分配的利润，并且董事会认为发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，公司可以采用股票股利方式进行利润分配。为：     （1）公司当年盈利且累计未分配利润为正值；     （2）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。采用现金方式进行利润分配，每年以现金方式累计分配的利润不少于当年实现的可分配利润的 10%。若有重大资金支出安排的，则公司在进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%，且应保证公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，在年度利润分配时提出差异化现金分红预案：  （1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；  （2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；  （3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，或公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应到 20%。  上述重大资金支出安排是指以下任一情形：  （1）公司未来 12 个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的 50%，且超过 5,000 万元；  （2）公司未来 12 个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的 30%。且董事会认为公司股本规模与净资产规模不匹配时，可以提出股票股利分配方案。一次利润分配；公司可以根据生产经营及资金需求状况实施中期现金利润分配。  （三）公司的利润分配方案审议程序性进行充分讨论，认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，形成专项决议后提交股东大会审议。独立董事应当就利润分配方案发表明确意见。独立董事可以征集中小股东意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。的具体原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议，并在公司指定媒体上予以披露。东大会对利润分配方案进行审议前，应通过多种渠道（包括但不限于开通专线电话、董事会秘书信箱及通过上海证券交易所投资者互动平台等）主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。公司股东大会审议利润分配方案时，公司应当为股东提供网络投票方式。  （四）公司的利润分配政策变更  如遇到战争、自然灾害等不可抗力或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重大影响，或公司自身经营发生重大变化时，公司可对利润分配政策进行调整。公司修改利润分配政策时应当以股东利益为出发点，注重对投资者利益的保护；调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定。  公司调整利润分配政策应由董事会做出专题论述，详细论证调整理由，形成书面论证报告，并经独立董事审议同意后提交股东大会特别决议通过。利润分配政策调整应在提交股东大会的议案中详细说明原因，审议利润分配政策变更事项时，公司提供网络投票方式为社会公众股东参加股东大会提供便利。  （五）最近三年公司利润分配情况  最近三年，公司现金分红情况如下：              项目               2022 年度       2021 年度      2020 年度现金分红（含税，万元）                       2,000.00     1,500.00           -归属于母公司股东的净利润（万元）                 19,991.70    13,971.71   18,332.41当年现金分红占归属于上市公司股东的净利润的比例（%）          10.00        10.74            -最近三年累计现金分红（万元）                                             3,500.00最近三年年均可分配利润（万元）                                           17,431.94最近三年累计现金分红/最近三年年均可分配利润（%）                                    20.08  注 1：2022 年利润分配方案已经公司第四届董事会第七次会议审议通过，并同意提交公司 2022 年年度股东大会审议，待股东大会批准后实施。  注 2：公司 2021 年 7 月在上海证券交易所主板上市，现行《公司章程》规定的分红政策于公司上市后执行。  公司滚存未分配利润主要用于公司的日常生产经营，以支持公司发展战略的实施和可持续性发展。公司上市以来按照《公司章程》的规定实施了现金分红，今后公司也将持续严格按照《公司章程》的规定及相应分红规划实施现金分红。   六、公司董事会关于不存在失信情况的声明  根据《关于对失信被执行人实施联合惩戒的合作备忘录》                          （发改财金[2016]141 号）                                          《关于对海关失信企业实施联合惩戒的合作备忘录》                    （发改财金[2017]427 号），并通过查询“信用中国”网站、国家企业信用信息公示系统等，公司及子公司不存在被列入一般失信企业、海关失信企业等失信被执行人的情形，亦未发生可能影响公司本次向不特定对象发行可转债的失信行为。                          德才装饰股份有限公司董事会查看原文公告