欧普康视- 欧普康视2023年限制性股票激励计划（草案）

                欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）证券简称：欧普康视             证券代码：300595   欧普康视科技股份有限公司          （草案）      欧普康视科技股份有限公司            二〇二三年六月                      欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）                 声明  本公司及全体董事、监事保证本激励计划及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。  所有激励对象承诺，如因本公司信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由股权激励计划所获得的全部利益返还本公司。  本激励计划实施后不存在导致公司股权分布发生变化而不具备上市条件的情况。                             欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）                       特别提示   一、本激励计划系依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司股权激励管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年修订）》《创业板上市公司业务办理指南第 5 号—股权激励》和其他有关法律、法规、规范性文件，以及《欧普康视科技股份有限公司章程》制订。   二、公司不存在《上市公司股权激励管理办法》第七条规定的不得实行股权激励的情形。   三、本激励计划的激励对象不包括公司监事、独立董事。激励对象符合《上市公司股权激励管理办法》第八条、               《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年修订）》第 8.4.2 条的规定。   四、本激励计划采取的激励工具为限制性股票（指第一类限制性股票，下同）。股票来源为欧普康视科技股份有限公司（以下简称“欧普康视” “本公司”“公司”或“上市公司”）向激励对象发行的本公司 A 股普通股股票。   五、本激励计划拟授予的限制性股票数量 3,531,400 股，涉及的标的股票种类为人民币 A 股普通股，占本激励计划草案公告时公司股本总额 894,826,637 股的 0.40%。其中首次授予 2,825,100 股，占本激励计划拟授予的限制性股票总额的 80.00%，占本激励计划草案公告时公司股本总额 894,826,637 股的 0.32%；预留 706,300 股，占本激励计划拟授予的限制性股票总额的 20%，占本激励计划草案公告时公司股本总额 894,826,637 股的 0.08%。   公司全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过公司股本总额 894,826,637 股的 20%。本激励计划中任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的本公司股票，累计未超过本激励计划草案公告时公司股本总额的 1%。   在本激励计划公告当日至激励对象完成限制性股票登记期间，若公司发生资本公积转增股本、派发股票红利、股份拆细或缩股、配股、派息等事宜，限制性股票的授予价格或授予数量将根据本激励计划予以相应的调整。                        欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）  六、本激励计划的限制性股票的授予价格为 15.15 元/股。在本激励计划公告当日至激励对象完成限制性股票登记期间，若公司发生资本公积转增股本、派发股票红利、股份拆细或缩股、配股、派息等事宜，限制性股票的授予价格将根据本激励计划的规定予以相应的调整。  七、本激励计划授予的激励对象总人数为 97 人（不含预留部分），包括公司公告本激励计划时在公司（含公司下属控股子公司，下同）任职的管理人员、核心技术（业务）人员。参与本激励计划的激励对象不包括独立董事、监事及单独或合计持有公司 5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。  预留激励对象指本激励计划获得股东大会批准时尚未确定但在本激励计划存续期间纳入激励计划的激励对象，在本激励计划经股东大会审议通过后 12 个月内确定。预留激励对象的确定标准参照首次授予的标准确定。  八、本激励计划有效期自限制性股票授予之日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限售或回购注销之日止，最长不超过 78 个月。  九、本激励计划相关信息披露文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。  十、公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。  十一、本激励计划经公司股东大会审议通过后方可实施。  十二、自股东大会审议通过本激励计划之日起 60 日内，公司将按相关规定召开董事会对激励对象进行授予，并完成公告、登记等相关程序。公司未能在划，未授予的限制性股票失效。（根据《上市公司股权激励管理办法》及其他相关法律、法规规定上市公司不得授出限制性股票的期间不计算在 60 日内）。  十三、本激励计划的实施不会导致公司股权分布不符合上市条件的要求。                                                                                欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）                                                                  目 录                              欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）                       第一章 释义以下词语如无特殊说明，在本文中具有如下含义：欧普康视、本公司、          指     欧普康视科技股份有限公司（含下属控股子公司）公司、上市公司本激励计划、本计划   指   欧普康视科技股份有限公司 2023 年限制性股票激励计划                公司根据本激励计划规定的条件和价格，授予激励对象一定数量限制性股票       指   的公司股票，该等股票设置一定期限的限售期，在达到本激励计                划规定的解除限售条件后，方可解除限售流通。                按照本激励计划规定，获得限制性股票的公司与下属控股子公司激励对象        指                的管理人员、核心技术（业务）人员授予日         指   公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须为交易日授予价格        指   公司授予激励对象每一股限制性股票的价格                激励对象根据本激励计划获授的限制性股票被禁止转让、用于担限售期         指                保、偿还债务的期间                本激励计划规定的解除限售条件成就后，激励对象持有的限制性解除限售期       指                股票可以解除限售并上市流通的期间                根据本激励计划，激励对象所获限制性股票解除限售所必需满足解除限售条件      指                的条件《公司法》       指   《中华人民共和国公司法》《证券法》       指   《中华人民共和国证券法》《管理办法》      指   《上市公司股权激励管理办法》《上市规则》      指   《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年修订）》《公司章程》      指   《欧普康视科技股份有限公司章程》《业务办理指南》    指   《创业板上市公司业务办理指南第 5 号——股权激励》中国证监会       指   中国证券监督管理委员会证券交易所       指   深圳证券交易所元           指   人民币元                       欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）  注：1、本草案所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明指合并报表口径的财务数据和根据该类财务数据计算的财务指标。所造成。                     欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）         第二章 本激励计划的目的与原则  为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司与有下属控股子公司的管理人员、核心技术（业务）人员的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，在充分保障股东利益的前提下，按照收益与贡献对等的原则，根据《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》《业务办理指南》等有关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的规定，制定本激励计划。                       欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）          第三章 本激励计划的管理机构  一、股东大会作为公司的最高权力机构，负责审议批准本激励计划的实施、变更和终止。股东大会可以在其权限范围内将与本激励计划相关的部分事宜授权董事会办理。  二、董事会是本激励计划的执行管理机构，负责本激励计划的实施。董事会负责拟订和修订本激励计划，本激励计划审议通过后，报股东大会审议。董事会可以在股东大会授权范围内办理本激励计划的其他相关事宜。  三、监事会及独立董事是本激励计划的监督机构，应当就本激励计划是否有利于公司的持续发展，是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表意见。监事会对本激励计划的实施是否符合相关法律、法规、规范性文件和证券交易所业务规则进行监督，并且负责审核激励对象的名单。独立董事将就本激励计划向所有股东征集委托投票权。  公司在股东大会审议通过股权激励方案之前对其进行变更的，独立董事、监事会应当就变更后的方案是否有利于公司的持续发展，是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表独立意见。  公司在向激励对象授出权益前，独立董事、监事会应当就股权激励计划设定的激励对象获授权益的条件发表明确意见。若公司向激励对象授出权益与本激励计划的安排存在差异，独立董事、监事会（当激励对象发生变化时）应当同时发表明确意见。  激励对象在行使权益前，独立董事、监事会应当就股权激励计划设定的激励对象行使权益的条件是否成就发表明确意见。                      欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）          第四章 激励对象的确定依据和范围  一、激励对象的确定依据  本激励计划激励对象根据《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》《业务办理指南》等有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定，结合公司实际情况而确定。  本激励计划激励对象为公司与下属控股子公司的管理人员、核心技术（业务）人员（不包括公司独立董事、监事，也不包括单独或合计持有公司 5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女）。  二、激励对象的范围  本激励计划涉及的首次激励对象共计 97 人，包括：  所有激励对象必须在公司授予限制性股票时与公司或下属控股子公司具有劳动关系，并签署劳动合同。  预留权益授予的激励对象由本激励计划经股东大会审议通过后 12 个月内确定，经董事会提出、独立董事及监事会发表明确意见、律师发表专业意见并出具法律意见书后，公司在指定网站按要求及时准确披露激励对象相关信息。超过授予激励对象的标准确定。  本激励计划涉及的激励对象不包括公司独立董事、监事、单独或合计持有公司 5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。下列人员不得成为本次股权激励计划的激励对象：  （1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；                       欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）  （2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；  （3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；  （4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；  （5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；  （6）中国证监会认定的其他情形。  如在公司本次激励计划实施过程中，激励对象出现以上规定不得参与本次激励计划情形的，公司将终止其参与本次激励计划的权利，取消其获授资格，回购注销激励对象尚未解除限售的限制性股票。  三、激励对象的核实公示期不少于 10 天。股东大会审议本激励计划前 5 日披露监事会对激励对象名单审核及公示情况的说明。经公司董事会调整的激励对象名单亦应经公司监事会核实。                                      欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）                第五章 限制性股票的来源、数量和分配   一、本激励计划的股票来源   本激励计划涉及的标的股票来源为公司向激励对象定向发行的公司 A 股普通股股票。   二、授出限制性股票的数量   本激励计划拟授予的限制性股票数量 3,531,400 股，涉及的标的股票种类为人民币 A 股普通股，占本激励计划草案公告时公司股本总额 894,826,637 股的公告时公司股本总额 894,826,637 股的 0.08%。   本激励计划中任何一名激励对象所获授限制性股票数量未超过本激励计划草案公司股本总额的 1%。   公司全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过公司股本总额 894,826,637 股的 20%。   在本激励计划公告当日至激励对象完成限制性股票登记期间，若公司发生资本公积转增股本、派发股票红利、股份拆细或缩股、配股、派息等事宜，限制性股票的授予价格或授予数量将根据本激励计划予以相应的调整。   三、激励对象获授的限制性股票分配情况   本激励计划授予的限制性股票在各激励对象间的分配情况如下表所示：                           获授的限制性 占授予权益总量           占目前股本总额           项    目                           股票数量（股）  的比例               的比例                董事、副总经理、   施贤梅                      125,000         3.54%      0.01%                 董事会秘书   董国欣              副总经理    125,000         3.54%      0.01%   肖永战              副总经理    125,000         3.54%      0.01%Fu Zhiying（付志                董事、副总经理     125,000         3.54%      0.01%      英）                              欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）公司与下属控股子公司的管理人员、 核心技术（业务）人员（93 人）      预留部分          70,6300         20.00%     0.08%       合计           3,531,400       100%       0.40%  注：1、上述任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的本公司股票均未超过本激励计划公告时公司股本总额的 1%。公司全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过本激励计划公告时公司股本总额的 20%。划激励对象不包括独立董事、监事、单独或合计持有公司 5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。出、独立董事及监事会发表明确意见、律师发表专业意见并出具法律意见书后，公司在指定网站按要求及时准确披露当次激励对象相关信息。                       欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）第六章 本激励计划的有效期、授予日、限售期、解除限售安排和禁                  售期  一、本激励计划的有效期  本激励计划的有效期自限制性股票授予登记完成之日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限售或回购注销之日止，最长不超过 78 个月。  二、本激励计划的授予日  授予日在本激励计划经公司股东大会审议通过后由董事会确定。公司需在股东大会审议通过本激励计划之日起 60 日内，按相关规定召开董事会对激励对象进行授予，并完成公告、登记等相关程序。公司未能在 60 日内完成上述工作的，应当及时披露未完成的原因，并宣告终止实施本激励计划，未授予的限制性股票失效。  授予日必须为交易日，且不得为下列区间日：  （一）公司定期报告公告前三十日内，因特殊原因推迟定期报告公告日期的自原预约公告日前三十日起算，至公告前一日；  （二）公司业绩预告、业绩快报公告前十日内；  （三）自可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生之日或者进入决策程序之日，至依法披露后二个交易日内；  （四）中国证监会及深圳交易所规定的其它时间。  根据《管理办法》及其他相关法律法规规定，上述公司不得授出限制性股票的期间不计入 60 日期限之内。如公司董事、高级管理人员作为被激励对象在限制性股票授予前 6 个月内发生过减持公司股票的行为且经核查后不存在利用内幕信息进行交易的情形，公司可参照《证券法》中关于短线交易的规定，推迟至最后一笔减持交易之日起 6 个月后授予其限制性股票。  三、本激励计划的限售期和解除限售安排  （一）限售期                          欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）  本激励计划首次授予限制性股票的限售期分别为自限制性股票首次授予登记完成之日起 12 个月、24 个月、36 个月、48 个月、60 个月。预留授予限制性股票的限售期分别为自预留授予的限制性股票授予登记完成之日起 12 个月、24个月、36 个月、48 个月。激励对象根据本激励计划获授的限制性股票在解除限售前不得转让、用于担保或偿还债务。激励对象获授的限制性股票由于资本公积金转增股本、股票红利、股票拆细而取得的股份同时限售，不得在二级市场出售或以其他方式转让，该等股份的解除限售期与限制性股票解除限售期相同。  （二）解除限售安排  限售期满后，公司为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售事宜，未满足解除限售条件的激励对象持有的限制性股票由公司按本激励计划的原则回购注销。排如下表所示：                                           解除限售  解除限售安排             解除限售时间                                            比例             自首次授予登记完成之日起 12 个月后的首个交易 第一个解除限售期    日起至首次授予登记完成之日起 24 个月内的最后        20%             一个交易日当日止             自首次授予登记完成之日起 24 个月后的首个交易 第二个解除限售期    日起至首次授予登记完成之日起 36 个月内的最后        20%             一个交易日当日止             自首次授予登记完成之日起 36 个月后的首个交易 第三个解除限售期    日起至首次授予登记完成之日起 48 个月内的最后        20%             一个交易日当日止             自首次授予登记完成之日起 48 个月后的首个交易 第四个解除限售期    日起至首次授予登记完成之日起 60 个月内的最后        20%             一个交易日当日止             自首次授予登记完成之日起 60 个月后的首个交易 第五个解除限售期    日起至首次授予登记完成之日起 72 个月内的最后        20%             一个交易日当日止排如下：                                          解除限售比  解除限售安排             解除限售时间                                            例                         欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）           自预留授予登记完成之日起 12 个月后的首个交易日第一个解除限售期   起至预留授予登记完成之日起 24 个月内的最后一个        25%           交易日当日止           自预留授予登记完成之日起 24 个月后的首个交易日第二个解除限售期   起至预留授予登记完成之日起 36 个月内的最后一个        25%           交易日当日止           自预留授予登记完成之日起 36 个月后的首个交易日第三个解除限售期   起至预留授予登记完成之日起 48 个月内的最后一个        25%           交易日当日止           自预留授予登记完成之日起 48 个月后的首个交易日第四个解除限售期   起至预留授予登记完成之日起 60 个月内的最后一个        25%           交易日当日止  在上述约定期间内未申请解除限售的限制性股票或因未达到解除限售条件而不能申请解除限售的该期限制性股票，公司将按本激励计划规定的原则回购并注销激励对象相应尚未解除限售的限制性股票。  四、本激励计划禁售期  禁售期是指对激励对象解除限售后所获股票进行售出限制的时间段。本次限制性股票激励计划的限售规定按照《公司法》《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定执行，具体内容如下：不得超过其所持有本公司股份总数的 25%，在离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。后 6 个月内卖出，或者在卖出后 6 个月内又买入，由此所得收益归本公司所有，本公司董事会将收回其所得收益。规范性文件和《公司章程》中对公司董事和高级管理人员持有股份转让的有关规定发生了变化，则这部分激励对象转让其所持有的公司股票应当在转让时符合修改后的相关规定。                            欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）      第七章 限制性股票的授予价格及授予价格的确定方法  一、首次授予部分限制性股票的授予价格  首次授予部分限制性股票的授予价格为 15.15 元/股，即满足授予条件后，激励对象可以 15.15 元/股的价格购买公司向激励对象增发的公司限制性股票。  二、首次授予部分限制性股票的授予价格的确定方法  首次授予部分限制性股票授予价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格较高者：  （一）本激励计划公告前 1 个交易日公司股票交易均价（前 1 个交易日股票交易总额/前 1 个交易日股票交易总量）30.29 元/股的 50%，为 15.15 元/股；  （二）本激励计划公告前 20 个交易日（前 20 个交易日股票交易总额/前 20个交易日股票交易总量）的公司股票交易均价股 29.00 元/股的 50%，为 14.50 元/股。  三、预留限制性股票的授予价格的确定方法  预留的限制性股票在每次授予前，须召开董事会审议通过相关议案，并披露授予情况的摘要。预留的限制性股票授予价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格较高者：  （一）预留限制性股票授予董事会决议公告前 1 个交易日公司股票交易均价的 50%；  （二）预留限制性股票授予董事会决议公告前 20 个交易日、60 个交易日或者 120 个交易日的公司股票交易均价之一的 50%。                         欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）          第八章 限制性股票的授予与解除限售条件  一、限制性股票的授予条件  同时满足下列授予条件时，公司应向激励对象授予限制性股票，反之，若下列任一授予条件未达成的，则公司不能向激励对象授予限制性股票。  （一）公司未发生如下任一情形：示意见的审计报告；法表示意见的审计报告；润分配的情形；  （二）激励对象未发生如下任一情形：或者采取市场禁入措施；  二、限制性股票的解除限售条件  解除限售期内，同时满足下列条件时，激励对象获授的限制性股票方可解除                         欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）限售：  （一）公司未发生如下任一情形：示意见的审计报告；法表示意见的审计报告；润分配的情形；  公司发生上述第（一）条规定情形之一的，所有激励对象根据本激励计划已获授但尚未解除限售的限制性股票应当由公司按授予价格回购注销。  （二）激励对象未发生如下任一情形：或者采取市场禁入措施；  如激励对象发生上述第（二）条规定情形之一的，则该激励对象根据本激励计划已获授但尚未解除限售的限制性股票应当由公司按授予价格回购注销。  （三）公司层面业绩考核要求                               欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）  本激励计划首次授予的限制性股票解除限售考核年度为 2023-2027 年五个会计年度，每个会计年度考核一次，各年度公司业绩考核目标如下表所示： 解除限售期                         业绩考核目标第一个解除限售期    以 2022 年扣非净利润为基数，2023 年扣非净利润增长率不低于 20%；第二个解除限售期    以 2022 年扣非净利润为基数，2024 年扣非净利润增长率不低于 44%；            以 2022 年 扣非 净利 润为 基数 ，2025 年 扣非 净利 润增 长率 不低 于第三个解除限售期            以 2022 年 扣非 净利 润为 基数 ，2026 年 扣非 净利 润增 长率 不低 于第四个解除限售期            以 2022 年 扣非 净利 润为 基数 ，2027 年 扣非 净利 润增 长率 不低 于第五个解除限售期  注：上述“扣非净利润”指经审计的合并报表扣非净利润扣除股权激励摊销成本影响后的归属于上市公司股东的净利润，下同。  本激励计划预留授予的限制性股票解除限售考核年度为 2024-2027 年四个会计年度，每个会计年度考核一次，各年度公司业绩考核目标如下表所示：  解除限售期                        业绩考核目标              以2022年扣非净利润为基数，2024年扣非净利润增长率不低于 第一个解除限售期              以2022年扣非净利润为基数，2025年扣非净利润增长率不低于 第二个解除限售期              以2022年扣非净利润为基数，2026年扣非净利润增长率不低于 第三个解除限售期              以2022年扣非净利润为基数，2027年扣非净利润增长率不低于 第四个解除限售期  上述扣非净利润数据只有公司满足各年度业绩考核目标，所有激励对象对应考核年度的限制性股票方可解除限售。公司如未满足当年度业绩考核目标的，所有激励对象对应考核年度的限制性股票均不得解除限售，由公司按授予价格回购注销。  （四）个人层面业绩考核要求                        欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）  在本激励计划有效期内的各年度，对所有激励对象进行考核。激励对象的个人层面绩效考核按照公司现行薪酬与考核的相关规定组织实施，并依照激励对象的绩效考核结果确定其当期解除限售的比例，激励对象个人当年实际解除限售额度=标准系数×个人当年计划解除限售额度。届时根据下表确定激励对象解除限售的额度：    考核结果                    标准系数        ≥70                  1.0        ＜70        【月度综合考评分≥70 的月份数】/12  激励对象当年因个人绩效考核未达标而不能解除限售的限制性股票，由公司按授予价格进行回购注销。签订的《限制性股票激励计划协议书》中约定的条款，其中：有效扣非净利润是指非自营子公司合并报表扣非净利润扣除股权激励摊销成本和公司同意业绩考核时调整损益影响后的归属于非直营子公司股东的净利润。非自营子公司激励对象当年因有效扣非净利润未达标而不能解除限售的限制性股票，由公司按授予价格进行回购注销。  若授予权益条件未成就，相关权益不得递延至下期。  三、考核指标的科学性和合理性说明  本次限制性股票激励计划的考核指标分为两个层次，分别为公司层面业绩考核、个人层面绩效考核。  公司层面业绩指标体系为扣非净利润增长率，扣非净利润增长率指标反映公司盈利能力的及企业成长性的最终体现，能够树立较好的资本市场形象。在综合考虑了宏观经济环境、历史业绩、行业发展状况、市场竞争情况以及公司未来的发展规划等相关因素的基础上，公司为本次限制性股票激励计划设定了前述业绩考核目标。  除公司层面的业绩考核外，公司对个人还设置了严密的绩效考核体系，能够对激励对象的工作绩效做出较为准确、全面的综合评价。公司将根据激励对象前                      欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）一年度绩效考评结果，确定激励对象个人是否达到解除限售的条件。  综上，公司本次激励计划的考核体系具有全面性、综合性及可操作性，考核指标设定具有良好的科学性和合理性，同时对激励对象具有约束效果，能够达到本次激励计划的考核目的。                             欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）       第九章 限制性股票激励计划的调整方法和程序  一、限制性股票数量的调整方法  若在本激励计划公告当日至激励对象完成限制性股票股份登记期间，公司有资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股、缩股等事项，应对限制性股票数量进行相应的调整。调整方法如下：  Q＝Q0×（1＋n）  其中：Q0 为调整前的限制性股票数量；n 为每股的资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细的比率（即每股股票经转增、送股或拆细后增加的股票数量）；Q 为调整后的限制性股票数量。  Q＝Q0×P1×（1＋n）÷（P1＋P2×n）  其中：Q0 为调整前的限制性股票数量；P1 为股权登记日当日收盘价；P2 为配股价格；n 为配股的比例（即配股的股数与配股前公司总股本的比例）；Q 为调整后的限制性股票数量。  Q＝Q0×n  其中：Q0 为调整前的限制性股票数量；n 为缩股比例（即 1 股公司股票缩为n 股股票）；Q 为调整后的限制性股票数量。  公司在发生增发新股的情况下，限制性股票数量不做调整。  二、限制性股票授予价格的调整方法  若在本激励计划公告当日至激励对象完成限制性股票股份登记期间，公司有资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股、缩股或派息等事项，应对限制性股票的授予价格进行相应的调整。调整方法如下：                               欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）  P＝P0÷（1＋n）  其中：P0 为调整前的授予价格；n 为每股的资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细的比率；P 为调整后的授予价格。  P＝P0×（P1＋P2×n）÷[P1×（1＋n）]  其中：P0 为调整前的授予价格；P1 为股权登记日当日收盘价；P2 为配股价格；n 为配股的比例（即配股的股数与配股前股份公司总股本的比例）；P 为调整后的授予价格。  P＝P0÷n  其中：P0 为调整前的授予价格；n 为缩股比例；P 为调整后的授予价格。  P＝P0-V  其中：P0 为调整前的授予价格；V 为每股的派息额；P 为调整后的授予价格。经派息调整后，P 仍须大于 1。  公司在发生增发新股的情况下，限制性股票的授予价格不做调整。  三、限制性股票激励计划调整的程序  当出现前述情况时，应由公司董事会审议通过关于调整限制性股票数量、授予价格的议案。公司应聘请律师就上述调整是否符合《管理办法》《公司章程》和本激励计划的规定向公司董事会出具专业意见。调整议案经董事会审议通过后，公司应当及时披露董事会决议公告，同时公告律师事务所意见。                         欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）            第十章 限制性股票的会计处理  按照《企业会计准则第 11 号--股份支付》的规定，公司将在限售期的每个资产负债表日，根据最新取得的可解除限售人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可解除限售的限制性股票数量，并按照限制性股票授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。  （一）会计处理方法  根据公司向激励对象定向发行股份的情况确认股本和资本公积。  根据会计准则规定，在限售期内的每个资产负债表日，将取得职工提供的服务计入成本费用，同时确认所有者权益或负债。  在解除限售日，如果达到解除限售条件，可以解除限售；如果全部或部分股票未被解除限售而失效或作废，按照会计准则及相关规定处理。  根据《企业会计准则第 11 号——股份支付》和《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定，限制性股票的单位支付成本=限制性股票的公允价值授予价格，其中，限制性股票的公允价值为授予日收盘价。  限制性股票的理论激励价值是在一定的参数取值和定价模型基础上计算出来的理论价值，该理论价值不能等同于激励对象一定能获得该等利益。  限制性股票的理论激励价值会随着参数取值的变化而变化，当授予价格、有效期、无风险利率、历史波动率等发生变化时，限制性股票的理论价值会发生变化。                                         欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）  由于限制性股票的授予日以及授予价格的确定目前还存在不确定性，这将对激励费用的最终确定产生影响。  （二）预计限制性股票实施对各期经营业绩的影响  公司按照相关估值工具确定授予日限制性股票的公允价值，并最终确认本计划的股份支付费用，该等费用将在本计划的实施过程中按月平均摊销。由本激励计划产生的激励成本将在经常性损益中列支。  根据中国会计准则要求，本激励计划首次授予的限制性股票对各期会计成本的影响如下表所示：首次授予限制      需摊销的性股票的数量       总费用                          元）       元）       元）       元）       元） （万股）       （万元）  说明： 1、上述结果并不代表最终的会计成本。实际会计成本除了与实际授予日、授予日股价和授予数量相关,还与实际生效和失效的数量有关，同时提请股东注意可能产生的摊薄影响。  公司以目前信息初步估计，在不考虑本激励计划对公司业绩的刺激作用情况下，限制性股票费用的摊销对有效期内各年净利润有所影响，但影响程度不大。若考虑限制性股票激励计划对公司发展产生的正向作用，由此激发管理团队的积极性，提高经营效率，降低代理人成本，本激励计划带来的公司业绩提升将远高于因其带来的费用增加。                       欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）        第十一章 限制性股票激励计划的实施程序  一、限制性股票激励计划生效程序  （一）公司董事会将依法对本激励计划做出决议。董事会审议本激励计划时，作为激励对象的董事或与其存在关联关系的董事将回避表决。董事会将在审议通过本激励计划并履行公示、公告程序后，将本激励计划提交股东大会审议；同时提请股东大会授权，负责实施限制性股票的授予、解除限售和回购工作。  （二）独立董事及监事会将就本激励计划是否有利于公司持续发展，是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表意见。公司聘请的律师事务所对本激励计划出具法律意见书。  （三）本激励计划经公司股东大会审议通过后方可实施。公司将在召开股东大会前，通过公司网站或者其他途径，在公司内部公示激励对象的姓名和职务（公示期不少于 10 天）。监事会将对股权激励名单进行审核，充分听取公示意见。公司将在股东大会审议本激励计划前 5 日披露监事会对激励名单审核及公示情况的说明。  （四）公司股东大会在对本激励计划进行投票表决时，独立董事将就本激励计划向所有的股东征集委托投票权。股东大会将对《管理办法》第九条规定的股权激励计划内容进行表决，并经出席会议的股东所持表决权的 2/3（含）以上通过，单独统计并披露除公司董事、监事、高级管理人员、单独或合计持有公司  公司股东大会审议股权激励计划时，作为激励对象的股东或者与激励对象存在关联关系的股东，将回避表决。  （五）本激励计划经公司股东大会审议通过，且达到本激励计划规定的授予条件时，公司在规定时间内向激励对象授予限制性股票。经股东大会授权后，董事会负责实施限制性股票的授予、解除限售和回购。  二、限制性股票的授予程序  （一）股东大会审议通过本激励计划后，公司与激励对象签署《限制性股票                          欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）激励计划协议书》，以约定双方的权利义务关系。  （二）公司在向激励对象授出权益前，董事会将就股权激励计划设定的激励对象获授权益的条件是否成就进行审议并公告。  独立董事及监事会将同时发表明确意见。律师事务所将对激励对象获授权益的条件是否成就出具法律意见。预留限制性股票的授予方案由董事会确定并审议批准。  （三）公司监事会将对限制性股票授予日及激励对象名单进行核实并发表意见。  （四）公司向激励对象授予限制性股票与本股权激励计划的安排存在差异时，独立董事、监事会（当激励对象发生变化时）、律师事务所应当同时发表明确意见。  （五）公司需在股东大会审议通过本激励计划之日起 60 日内，按相关规定召开董事会对激励对象进行授予，并完成公告、登记等相关程序。公司董事会将在首次授予的限制性股票登记完成后应及时披露相关实施情况的公告。若公司未能在 60 日内完成上述工作的，本激励计划终止实施，董事会将及时披露未完成的原因且 3 个月内不得再次审议股权激励计划（根据《管理办法》规定上市公司不得授出限制性股票的期间不计算在 60 日内）。  预留权益的授予对象应当在本激励计划经股东大会审议通过后 12 个月内明确，超过 12 个月未明确激励对象的，预留权益失效。  （六）如公司董事、高级管理人员作为被激励对象在限制性股票授予前 6个月内发生过减持公司股票的行为且经核查后不存在利用内幕信息进行交易的情形，公司可参照《证券法》中关于短线交易的规定，推迟至最后一笔减持交易之日起 6 个月后授予其限制性股票。  （七）公司授予限制性股票前，应当向证券交易所提出申请，经证券交易所确认后，由证券登记结算机构办理登记结算事宜。  （八）公司授予激励对象限制性股票后，涉及注册资本变更的，由公司向公                        欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）司登记机关办理变更登记或备案手续。  三、限制性股票的解除限售程序  （一）在解除限售日前，公司应确认激励对象是否满足解除限售条件。董事会应当就本激励计划设定的解除限售条件是否成就进行审议，独立董事及监事会应当同时发表明确意见。律师事务所应当对激励对象解除限售的条件是否成就出具法律意见。对于满足解除限售条件的激励对象，由公司统一办理解除限售事宜，对于未满足条件的激励对象，由公司回购并注销其持有的该次解除限售对应的限制性股票。公司应当及时披露相关实施情况的公告。  （二）激励对象可对已解除限售的限制性股票进行转让，但公司董事和高级管理人员所持股份的转让应当符合有关法律、法规和规范性文件的规定。  （三）公司解除激励对象限制性股票限售前，应当向证券交易所提出申请，经证券交易所确认后，由证券登记结算机构办理登记结算事宜。  四、本激励计划的变更程序  （一）公司在股东大会审议本激励计划之前拟变更本激励计划的，需经董事会审议通过。  （二）公司在股东大会审议通过本激励计划之后变更本激励计划的，应当由股东大会审议决定，且不得包括下列情形：  五、本激励计划的终止程序  （一）公司在股东大会审议本激励计划之前拟终止实施本激励计划的，需经董事会审议通过。  （二）公司在股东大会审议通过本激励计划之后终止实施本激励计划的，应当由股东大会审议决定。  （三）律师事务所应当就公司终止实施激励是否符合本办法及相关法律法规                      欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）的规定、是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表专业意见。  （四）本激励计划终止时，公司应当回购尚未解除限售的限制性股票，并按照《公司法》的规定进行处理。  （五）公司需要回购限制性股票时，应及时召开董事会审议回购股份方案，依法将回购股份的方案提交股东大会批准，并及时公告。公司按照本激励计划的规定实施回购时，应向证券交易所申请解除限售该等限制性股票，经证券交易所确认后，由证券登记结算机构办理登记结算事宜。                      欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）       第十二章 公司/激励对象各自的权利义务  一、公司的权利与义务  （一）公司具有对本激励计划的解释和执行权，并按本激励计划规定对激励对象进行绩效考核，若激励对象未达到本激励计划所确定的解除限售条件，公司将按本激励计划规定的原则，向激励对象回购并注销其相应尚未解除限售的限制性股票。  （二）公司不得为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。  （三）公司应及时按照有关规定履行本激励计划申报、信息披露等义务。  （四）公司应当根据本激励计划及中国证监会、证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司等的有关规定，积极配合满足解除限售条件的激励对象按规定解除限售。但若因中国证监会、证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司的原因造成激励对象未能按自身意愿解除限售并给激励对象造成损失的，公司不承担责任。  （五）若激励对象因触犯法律、违反职业道德、泄露公司机密、失职或渎职等行为严重损害公司利益或声誉，经董事会核查批准，公司可以回购并注销激励对象尚未解除限售的限制性股票。情节严重的，公司还可就公司因此遭受的损失按照有关法律的规定进行追偿。  （六）法律、法规及本激励计划规定的其他相关权利义务。  二、激励对象的权利与义务  （一）激励对象应当按公司所聘岗位的要求，恪守职业道德，勤勉尽责为地完成本职工作，为公司的发展做出应有贡献。  （二）激励对象应当按照本激励计划规定限售其获授的限制性股票。  （三）激励对象的资金来源为激励对象自筹资金。  （四）激励对象获授的限制性股票在解除限售前不得转让、担保或用于偿还                      欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）债务。  （五）激励对象因激励计划获得的收益，应按国家税收法规交纳个人所得税及其它税费。  （六）激励对象承诺，若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司。  （七）激励对象承诺，若在本激励计划实施过程中，出现本激励计划所规定的不能成为激励对象情形的，自不能成为激励对象年度起将放弃参与本激励计划的权利，并不向公司主张任何补偿；但激励对象可申请解除限售的限制性股票继续有效，尚未确认为可申请解除限售的限制性股票将由公司回购并注销。  （八）公司进行现金分红时，激励对象就其获授的限制性股票应取得的现金分红在代扣代缴个人所得税后由激励对象享有；若该部分限制性股票未能解除限售，公司在按照本激励计划的规定回购该部分限制性股票时应扣除激励对象已享有的该部分现金分红，并做相应会计处理。  （九）本激励计划经公司股东大会审议通过后，公司将与每一位激励对象签署《限制性股票激励计划协议书》，明确约定各自在本次激励计划项下的权利义务及其他相关事项。  （十）法律、法规及本激励计划规定的其他相关权利义务。                         欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）          第十三章 公司/激励对象发生异动的处理  一、公司发生异动的处理  （一）公司出现下列情形之一的，本激励计划终止实施，激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司按照授予价格进行回购注销。示意见的审计报告；法表示意见的审计报告；润分配的情形；  （二）公司出现下列情形之一的，本激励计划不作变更。  （三）公司因信息披露文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合限制性股票授予条件或解除限售安排的，未解除限售的限制性股票由公司统一按照授予价格进行回购注销。  激励对象获授限制性股票已解除限售的，所有激励对象应当返还已获授权益。对上述事宜不负有责任的激励对象因返还权益而遭受损失的，可按照本激励计划相关安排，向公司或负有责任的对象进行追偿。董事会应当按照前款规定和本激励计划相关安排收回激励对象所得收益。  公司因经营环境或市场行情等因素发生变化，若继续实施本激励计划难以达到激励目的的，则经公司股东大会批准，可提前终止本激励计划，激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票由公司统一按照授予价格进行回购注销。                       欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）  二、激励对象个人情况发生变化的处理  （一）激励对象如因出现以下情形之一而失去参与本激励计划的资格，激励对象已解除限售的限制性股票不做变更，尚未解除限售的限制性股票将由公司按照授予价格进行回购注销：罚或者采取市场禁入措施；  （二） 激励对象岗位或工作职责发生变更  激励对象岗位或工作职责发生变更，其获授的限制性股票按照变更前本激励计划规定的程序进行。但激励对象因不胜任工作、违反规章制度、违反职业道德、泄露公司秘密、失职或渎职等原因导致岗位或工作职责发生变更的，自变更之日起激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司按授予价格回购注销。  （三）激励对象工作调动  激励对象根据经营管理需要在公司和公司下属各分子公司之间调动的，其获授的限制性股票按照调动前本激励计划规定的程序进行。  （四） 激励对象离职或退休第三十九条、第四十条、第四十一条、第四十四条规定情形解除或终止劳动合同的，激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司以授予价格回购注销（本管理办法另有规定的除外）。                       欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司以授予价格回购注销。除限售的限制性股票不得解除限售，由公司以授予价格回购注销。  （五） 激励对象因丧失劳动能力而离职，应分以下两种情况处理：全按照丧失劳动能力前本激励计划规定的程序进行，其个人绩效考核条件不再纳入解除限售条件；售的限制性股票不得解除限售，由公司以授予价格回购注销。  （六） 激励对象身故，应分以下两种情况处理：有，已获授但尚未解除限售的限制性股票按照身故前本激励计划规定的程序进行，且董事会可以决定其个人绩效考核条件不再纳入解除限售条件。得解除限售，由公司以授予价格回购注销。  （七）其它未说明的情况由董事会认定，并确定其处理方式。  三、公司与激励对象之间争议的解决  公司与激励对象发生争议，应当按照本激励计划和《限制性股票激励计划协议书》的规定解决；规定不明的，双方应按照国家法律和公平合理原则协商解决；若自争议或纠纷发生之日起 60 日内双方未能通过上述方式解决或通过上述方式未能解决相关争议或纠纷，任何一方均有权向公司所在地有管辖权的人民法院提起诉讼解决。                              欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）               第十四章 限制性股票回购注销原则  公司按本激励计划规定回购注销限制性股票的，除本激励计划另有约定外，回购价格为授予价格，但根据本激励计划需对回购价格进行调整的除外。激励对象获授的限制性股票完成股份登记后，若公司发生资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股或缩股、派息等影响公司股本总额或公司股票价格事项的，公司应对尚未解除限售的限制性股票的回购价格做相应的调整。  一、回购价格的调整方法  P＝P0÷(1＋n)  其中：P 为调整后的每股限制性股票回购价格，P0 为每股限制性股票授予价格；n 为每股公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细的比率（即每股股票经转增、送股或股票拆细后增加的股票数量）。  P＝P0×（P1＋P2×n）÷[P1×(1＋n)]  其中：P1 为股权登记日当天收盘价；P2 为配股价格；n 为配股的比例（即配股的股数与配股前公司总股本的比例）  P＝P0÷n  其中：P 为调整后的每股限制性股票回购价格，P0 为每股限制性股票授予价格；n 为每股的缩股比例（即 1 股股票缩为 n 股股票）。  P＝P0-V  其中：P0 为调整前的每股限制性股票回购价格；V 为每股的派息额；P 为调整后的每股限制性股票回购价格。经派息调整后，P 仍须大于 1。                      欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）调整。  二、回购价格的调整程序  （一）公司股东大会授权公司董事会依上述已列明的原因调整限制性股票的回购价格。董事会根据上述规定调整回购价格后，应及时公告。  （二）因其他原因需要调整限制性股票回购价格的，应经董事会做出决议并经股东大会审议批准。  三、回购注销的程序  （一）公司及时召开董事会审议回购股份方案，并将回购方案提交股东大会批准，并及时公告；  （二）公司按照本激励计划的规定实施回购时，应按照《公司法》的规定进行处理。  （三）公司按照本激励计划的规定实施回购时，应向证券交易所申请注销限制性股票的相关手续，经证券交易所确认后，及时向证券登记结算公司办理完毕注销手续，并进行公告。                   欧普康视 2023 年限制性股票激励计划（草案）            第十五章 附则一、本激励计划在公司股东大会审议通过后生效。二、本激励计划由公司董事会负责解释。                    欧普康视科技股份有限公司董事会                       二○二三年六月十九日查看原文公告