评价体系(稳健前行 打造新型价值银行——从“陀螺”评价体系看莆田农商银行)

“陀螺”评价体系由中国银行业协会于2015年发起，依据商业银行年度报告，通过公司治理能力、收益可持续能力、风险管控能力、运营管理能力、服务能力、竞争能力、体系智能化能力、员工知会能力、股本补充能力九个维度对商业银行稳健发展能力进行评估。

近年来，莆田农商银行围绕服务乡村振兴、助力共同富裕，始终坚守支农支小市场定位，不断完善风险管理体系，做强治理、做实主业、压实风控、推进转型，呈现发展强劲、经营稳健、效益良好的态势。三年入选中国银行业协会榜单，2018年陀螺评价体系位列城区农商行第12名，2021年、2022年陀螺评价体系位列城区农商行第5名。

近年来，莆田农商银行始终坚持党建引领、强化战略执行、优化股权和股东管理，凝聚全行发展共识，做到真信真学公司治理，真懂真用公司治理，小法人体制运行质效显著提高。

突出“融”的思维，建立起“双向进入、交叉任职”管理体制，从治理融合、程序融合、人事融合三个方面，发挥党委“把方向、管大局、保落实”作用。更聚焦党建及战略引领，牢牢把握做土、做小、做优的经营理念，守住客户、风险、效益的发展底线，坚持服务附近、服务就近。得益于战略的坚守、执行，业务增长常年在高基数基础上，保持高位求进，稳居当地银行业、全省农信前一前二。

明确“优”的导向，探索股权管理路径，不断优化股权结构，严把股东资质，按照“总体分散、结构多元、适度集中”的原则引入资质合格股东，对零散股东股金进行回购，解决股东股权分散、低效问题，目前法人股东达60%以上；引入相同涉农基因的市场主体，吸收村股份经济合作社入股，构筑服务乡村振兴市场共同体；推行全员持股，切实让员工共享发展成果、共担经营风险，增强主人翁意识。

近年来，莆田农商银行始终坚持效益导向，强化扩渠引流。2022年，实现账面利润8.43亿元、排名全省农信第1位，实现净利润5.72亿元，排名全省农信第2位。

综合考虑资金成本、风险成本、管理成本、税收成本等基础上，按照“让利不让客户、让利不让市场”的理念，主动下调普通贷款利率，做大基础客户群。发挥信贷投放“开源造血”功能，全线下调产品利率210个BP，让利小微企业、农户，做大基础客群，做到以价促量，以量补降；发挥政策红利“开源输血”功能，引导民营小微企业吃透政策红利，叠加运用人行支农支小再贷款、普惠小微贷款支持工具、政策性优惠贷款、政府性融资担保等政策工具，通过获得2%的人行激励金、1%的财政贴息，实际收益利率达6%以上；累计发政策贷款1196笔、金额18.25亿元，客户贷款利率低至3.15%。

遵循金融市场业务是支农支小主业补充的经营理念，拓宽富余资金保值增值渠道。提高资金运营收益率，调整资产配置方向，压降低收益同业存放，提高国债、地方政府债、金融债、二级资本债等债券业务占比；提升资源配置效率，在满足坚守定位指标、资本充足率、MPA、流动性、杠杆率等指标合规情况下，做到应投尽投用足规模，挖掘资金潜力；增加交易利得，适度增加波段交易，踩准交易时点，及时进出仓，增加资产收入，抵销整体金融市场价格下降带来的影响。2022年金融市场业务净收益率3.8%，同比增加26个BP，高出全省行社平均26个BP。

近年来，莆田农商银行始终坚持“风险成本是最大的成本”发展理念，坚持把风险防控放在第一位，做到以小避险、严控风险、提足拨备，不良贷款占比保持在1%以下；资本充足率达18.64%，拨备覆盖率达502.45%，拨备比4.93%。

始终坚守市场定位，聚焦低负债客群，聚焦农户客群，严守“三做三不做”刚性约束，即“做小不做大，做实不做虚；做土不做洋，做内不做外；做优不做快，做精不做粗”。大力支农支小，推进增户扩面，基础客群越积越厚、越来越分散，授信总户数达18万户，客户覆盖面达20.91%，零售业务占比达95%，有效抵御经济下行、疫情冲击、外部传染带来的影响。

坚持“辩证管理”理念，明确风险管理在前，资产保全在后的概念，强化良好信贷文化和责任文化建设，守住资产质量的生命线。构建“精细差异”风控体系，设置不良贷款先行指标、不良率、转贷率、清收率等10项指标，不放过每一个风险环节；建立“务实高效”化险机制，严控贷款向下迁移和劣变，着力缓解反弹压力、清收压力、下迁压力，按照低风险短流程、高风险长流程的原则进行梳理，做好贷后检查；强化“防线后盾”经营理念。推进跨周期财务配置，提足减值准备，增厚未来发展和应对风险的安全垫。

坚持“合规谋发展、合规护发展、合规促发展”，常年保持无安全事故、无资金案件、无风险事件、无负面舆情目标；问责的人次、处罚的金额、处分的人次逐年下降。突出合规为纲导向，更注重正向激励，重构全行绩效考核，引导员工由领工资转向挣工资，实现收入阳光化；制定《尽职免责管理办法》，统一尽职免责认定标准，充分发挥二代审计系统、视频监控系统、风险监测系统三大系统作用；强化合规靶向治理，定期对负债多、担保多、申请信用卡多的“三多”员工进行诫勉谈话。

近年来，莆田农商银行更注重成本收益的可持续，树立成本核算意识，主动管理利率风险、提高定价能力及产品贡献度，对存贷款日均增量按执行利率折算计入考核，如活期存款按1.3倍计入考核，高成本存款按0.5倍计入考核、低利率抵押贷款按0.4倍计入考核，尽可能引导员工营销低成本存款。2022年，一年期及以下存款、活期存款等占全部存款六成以上；定期存款利率逆市下行12BP。

莆田农商银行科学运用管理会计，推进网点模拟利润考核，实行内部资金转移定价，综合每个网点成本收入、人均创利情况、网均产能情况，科学评价网点利润贡献度，合理确定网点工资薪金所得。近三年网均创利每年增长5.6%。匡算好资金头寸，控制现金库存和非营业性资金占用，合理运用好资金的时间差、空间差，提高资金运用率，成本收入比控制在30%以内。

近年来，莆田农商银行坚守支农支小战略定位，擦亮“农”字头银行，专注熟悉的市场、熟悉的业务，服务“三农”、民营小微企业。2022年末，资产总额519.13亿元，贷款余额280.04亿元，其中涉农贷款233.87亿元，较年初增幅13.65%，普惠小微企业贷款158.65亿元，增幅22.49%。

打造乡村振兴“新引擎”。率先探索农村要素融资，打破传统办贷逻辑，针对辖内山、林、田、海、滩涂等闲置现象，推出了五种要素融资模式，即“福农贷”以农村田、地、林为要素的融资；“福房贷”以农村集体房屋产权为要素的融资；“福海贷”以海洋经济资产抵押为要素的融资；“福股贷”以村集体股份为要素的融资；“福补贷”以农村权益补偿款为要素的融资，有效盘活农村沉睡资产。2022年末，五福贷款余额65.67亿元，占贷款总量23%。

全面服务“四大经济”。打造绿色信贷，加大对绿色农业、绿色交通、节能村居等领域支持。助力振兴文旅经济，聚焦提振消费，加大对农家乐、民宿客栈、渔旅结合等支持。助力提升海洋经济，支持花蛤、鲍鱼两大海洋支柱产业，做到全周期服务、全覆盖授信、全链条支持，创新推出“波段计息”方式，帮助渔民渔企安心渡过资金空缺期。助力农村农业数智化，携手农业农村局打造福农综合平台，涵盖产业发展、乡村治理、三资建档、产权改革、要素市场化、监管数字化等六大领域，助力莆田打造“全市一张图、全域数字化”。

“无差别”服务新市民，加强银企、银政融合共建，针对公交司乘、医疗护理、快递小哥、外卖骑手、网约车司机等典型“新市民”，提供司乘卡、普惠卡等专属产品，助力在莆安心安家；针对地摊经济、小店经济聚焦区，设立普惠金融服务点，派驻金融助理，提供“送资金+送工具+送优惠+送服务”四位一体专属金融礼包，让新市民多一份银行支持保障。

近年来，莆田农商银行聚焦差异化发展、错位竞争，转变经营策略、服务理念、营销模式，为不同客群提供定制化、差异化的金融服务和非金融服务。在城区打造主题银行3家、社区银行2家，围绕中老年客群的金融、交流、团购等需求，推出“养生存单”“大额存单”“夕阳红”理财等适老产品，具有简单易懂、保值增值、保本保息等特点；定期开展美食制作、户外旅游、社区团购等活动，实现从标准化服务到个性化服务、从单一服务到多元服务，做厚服务增值，加强客户黏性。其中梅峰社区银行设立不到两年，存款余额已突破4亿元，贷款余额达1.2亿元。

莆田农商银行打造专营支行，聚焦部分优势产业聚集，推动“一镇一业、一村一品、一行一特”发展。打造工艺美术、黄金珠宝、蓝色海洋等专营支行。如针对工艺美术行业，配套专业队伍，熟悉行业风险，知晓红木家具、高端木料、稀缺玉石等估价、市面流通等；配套专属授信方案，推出“工美·微易贷”“工美·流水贷”“工美·红木贷”等系列产品。

近年来，莆田农商银行紧跟金融发展形势，加快科技赋能，融入智慧城市创建，突出“线上化、智能化、场景化”创新思路。

打造指尖银行，依托省联社后台支持，大力拓展手机银行、微信银行，融合福农e厅、福农e贷、福农e付、福农e购、福农e政等“五位一体”功能，实现95%以上基础业务掌上办；推行移动办贷，大力推广“整村授信+福农e贷2.0”“整村授信+福农快e贷”、社保快贷、普惠金融卡等无感授信模式，有效提升客户服务体验。挖掘大数据价值，主动接入莆田政务APP“莆田惠民宝”平台，挖掘市民社保、医保、公积金、纳税、房产状况等综合信息，实现全域白名单授信。

大力推广智能化设备，布设移动自助柜员机、远程视频柜员机、超级柜员机，分流柜面常规、高频业务达65%，柜员占比由原来40%降至26%；每位运营经理配置厅堂移动PAD，实现柜面业务无纸化，有效提升厅堂作业效率，构建运作高效的厅堂服务；发挥数据驱动作用，打造统一客户标签库，360°客户精准画像，并实现渠道共享；建立“人员+机具”互补机制，实现厅堂各个系统之间互为补充、相互促进。

聚焦高价值政府类场景、高黏性民生类场景和高流量生活服务场景，找准痛点、堵点，输出解决方案，共在全域布设金融场景530个，沉淀低成本存款25.8亿元。打造“金融+交通”，主动参与“国投易泊”智慧停车，解决城区停车位因免费占用或僵尸车位，导致市民停车难、停车乱的问题；打造“金融+文旅”，与市文旅集团合作，配合景区景点改造，如5A级湄洲岛旅游度假区，轮渡码头场景化改造后，游客排队过闸从5分钟压缩到5秒；打造“金融+医疗”。依托承办10年社保卡优势，主动嵌入莆田市政府打造的医院、医保、医药“三医联动”的生态服务体系，助力提升数字化管理。目前已在辖内附属医院、卫生院、防疫站等36个单位搭建智慧医疗场景。

近年来，莆田农商银行以价值贡献为导向，着力打造农商铁军，全面激发队伍活力和增强价值创造能力。员工人均考核利润突破百万元，达到150.31万元。

突破“一个障碍”，薪酬上打破大锅饭，建立“以岗定薪、以能定资、以绩定奖”的薪酬体系，有的分理处经理年薪超过支行长；职业上打破铁饭饭，鼓励两个人干三个人的活、拿三个人的工资；绩效上打破奖罚并处，实行以奖不罚，引导从领工资转变为挣工资，由操作型转变为营销型。

打通员工的“三个通道”：职业通道、成才通道、晋升通道。将全行所有岗位进行划分，保证员工都能根据自身的能力素质、专业特长找到合适的系列岗位；建立百名核心人才库，选拔从事产品研发、金融科技、投行业务等核心岗位员工；打造干部梯队，挑选青年员工充实后备干部库，进而择优提拔到网点负责人岗位。

突出“四个转变”：瘦身柜台推动交易操作型向服务营销型转变，变内勤人员为外勤人员，客户经理、营销员占到全行40%；导入行动学习项目，强化外拓培训，让员工掌握沟通技能，变坐商员工为行商员工；不唯学历、不唯资历，变员工众多为人才众多；发扬团结就是力量，让大量的人完成大量的任务，变人多劣势为人海优势。

打造“五大文化”：培育“心系农”的“三农”文化，打造一支有情怀、有责任、有担当，懂农业、爱农村、爱农民的农信铁军；推行“绩为先”的赛马文化，打造清晰明了的考核体系；打造“刚与柔”的合规文化，引导员工养成“时时合规、事事合规、处处合规”的良好习惯；传承“匠之心”的工匠文化，做到每一位客户都能找到一款适合自己的服务产品、每一个特色行业都有一款特色产品可以对接、每一个乡镇都有一款专属的信贷产品；营造“家和谐”的队伍文化，倡导简单、和谐、高效、奋斗文化，建强工青妇、团，搭建员工遮风挡雨的家园。

近年来，莆田农商银行树立资本约束观念，更聚焦资本的有限性和有偿性，在信贷资源的配置上，重点发展农户、小微、个体工商户等风险权重低的贷款，个贷业务占比达95%以上；资金业务主要投向以国家和银行信用为主，低风险业务占比达100%，优先发展国债、政金债、地方债等资本占用少的投融资业务，优质债券占比超80%；积极清理长期未用信的信用卡、自助循环贷，减少表外加权风险资产，通过不断调整信贷结构和业务结构，有效控制资本占用成本。

莆田农商银行拓宽资本补充渠道，更聚焦内源式的资本补充，通过利润滚存和计提准备两种内部积累方式充实资本，其中核心资本主要通过利润留存补充。同时储备外源式的资本补充，规划增发新股扩充实收资本，补充核心资本规模；发行长期次级债计入附属资本，改变单一的附属资本结构。2022年末，资本充足率18.64%，优质流动性资产充足率811.27%，核心负债比例73.84%，均超监管规定值，保持较高资本充足性、流动性。