600251股票(新疆冠农果茸股份有限公司2021年第一季度报告正文)

证券代码：600251 证券简称：冠农股份 公告编号：临2021-033

新疆冠农果茸股份有限公司

2020年年度股东大会决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 本次会议是否有否决议案：无

一、 会议召开和出席情况

(二) 股东大会召开的地点：新疆库尔勒市团结南路48号小区冠农大厦十一楼会议室

(三) 出席会议的普通股股东和恢复表决权的优先股股东及其持有股份情况：

(四) 表决方式是否符合《公司法》及《公司章程》的规定，大会主持情况等。

本次会议由公司董事会召集，董事长刘中海先生主持。大会采用现场投票和 网络投票相结合的表决方式进行表决。会议的召开和表决方式符合《公司法》及 《公司章程》的规定，合法有效。

(五) 公司董事、监事和董事会秘书的出席情况

1、 公司在任董事9人，出席9人；

2、 公司在任监事5人，出席5人；

3、 董事会秘书、部分高级管理人员及公司聘请的律师出席了会议。

二、 议案审议情况

(一) 非累积投票议案

1、 议案名称：公司2020年度董事会工作报告

审议结果：通过

表决情况：

2、 议案名称：公司2020年度监事会工作报告

3、 议案名称：关于公司2020年度资产处置及减值的议案

4、 议案名称：公司2020年度利润分配方案

5、 议案名称：公司2020年度财务决算报告

6、 议案名称：公司2020年年度报告及其摘要

7、 议案名称：关于公司申请银行综合授信额度及授权办理具体事宜的议案

8、 议案名称：关于2021年预计为全资子公司提供担保的议案

9、 议案名称：公司未来三年（2021-2023年）股东回报规划

10、 议案名称：关于对暂时闲置资金进行现金管理的议案

11、 议案名称：公司2021年预计日常关联交易的议案

(二) 现金分红分段表决情况

(三) 涉及重大事项，5%以下股东的表决情况

(四) 关于议案表决的有关情况说明

1、 议案4《公司2020年度利润分配方案》、议案11《公司2021年预计日常关联交易的议案》为特别决议议案，已获得有效表决权股份总数的2/3以上通过；

2、 议案11《公司2021年预计日常关联交易的议案》涉及关联交易，关联股东新疆冠农集团有限责任公司持有公司股份320,932,708股，已回避表决。

三、 律师见证情况

1、 本次股东大会见证的律师事务所：北京国枫律师事务所

律师：付立新、姜黎

2、 律师见证结论意见：

本次股东大会的召集和召开程序、本次股东大会的召集人和出席会议人员的资格、本次股东大会的表决程序以及表决结果均符合法律、行政法规、《股东大会规则》及公司章程的规定，合法、有效。

四、 备查文件目录

1、 新疆冠农果茸股份有限公司2020年年度股东大会决议；

2、 北京国枫律师事务所关于新疆冠农果茸股份有限公司2020年年度股东大会的法律意见书；

新疆冠农果茸股份有限公司

2021年4月24日

证券代码：600251 证券简称：冠农股份 公告编号：临2021-030

新疆冠农果茸股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本次会计政策的变更是公司按照财政部相关规定进行的合理变更，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

一、 会计政策变更概述

2018年12月7日，财政部发布了《关于修订印发 <企业会计准则第21号> --租赁》（财会[2018]35号）（以下简称“新租赁准则”），并要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。

2021年4月23日，公司召开的第六届董事会第三十六次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》,表决结果:9票同意,0票反对,0票弃权.

本次会计政策变更事项无需提交公司股东大会审议。

二、 本次会计政策变更的具体内容及对公司的影响

(一) 会计政策变更的原因

财政部于2018年12月7日发布了《新租赁准则》，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。

(二) 变更日期

公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。

(三) 变更前公司采用的会计政策

本次变更前，公司执行财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

(四) 变更后采用的会计政策

1、公司于2021年1月1日起开始按照财政部《关于修订印发<企业会计准则21 号——租赁>的通知》的要求执行新租赁准则。

2、其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

(五) 本次会计政策变更的内容

根据新租赁准则的要求，本次会计政策变更的主要内容如下：

1、新租赁准则下，除短期租赁和低价值资产租赁外，承租人不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债。

2、对于使用权资产，承租人能够合理确认租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余寿命两者孰短的期间内计提折旧，同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

3、对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用并计入当期损益。

4、对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

(六) 本次会计政策变更对公司的影响

根据新租赁准则要求，公司自2021年1月1日起将对所有租入资产按照未来应付租金的最低租赁付款额现值（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用。

公司自2021年第一季度报告起按新租赁准则要求进行财务报表披露，不追溯调整可比期间信息，只调整首次执行本准则当年年初财务报表相关项目金额。

该会计政策变更对公司 2021 年合并资产负债表的期初数产生的影响如下：

本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。本次会计政策的变更是公司按照财政部相关规定进行的合理变更，不存在追溯调整事项，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

三、独立董事意见

公司独立董事认为：公司本次会计政策变更系依据财政部修订的《企业会计准则第21号——租赁》而进行的合理变更，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。变更后的会计政策符合财政部、中国证监会及上海证券交易所相关规定，不存在损害公司及全体股东利益特别是中小股东利益的情形，我们同意公司本次会计政策变更。

四、监事会意见

公司监事会认为：公司本次会计政策变更是根据财政部新颁布的相关会计准则的规定进行的合理变更，符合财政部、中国证监会、上海证券交易所的相关规定和公司实际情况。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司本次会计政策变更。

五、上网公告附件

（一）公司第六届董事会第三十六次会议独立董事意见；

特此公告。

新疆冠农果茸股份有限公司董事会

2021年4月24日

● 报备文件

（一）公司第六届董事会第三十六次会议决议；

（二）公司第六届监事会第三十四次会议决议；

证券代码：600251 股票简称：冠农股份 公告编号：临2021-031

新疆冠农果茸股份有限公司

第六届董事会第三十六次会议决议公告

● 无董事对本次董事会议案投反对或弃权票。

● 本次董事会议案全部获得通过。

一、董事会会议召开情况

（一）本次会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。

（二）本次会议的通知于2021年4月16日以传真方式、电子邮件方式或亲自送达方式发出。

（三）本次会议于2021年4月23日在新疆库尔勒市团结南路48号小区冠农大厦十一楼会议室以现场表决方式召开。

（四）本次会议应到董事9人，实到董事9人。

（五）公司董事长刘中海先生主持本次会议。公司部分监事和部分高级管理人员列席了本次会议。

二、董事会会议审议情况

（一）审议通过《公司2021年第一季度报告》

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

（二）审议通过《关于会计政策变更的议案》（详见 2021年4月24日上海证券交易所网站 sse.com.cn《新疆冠农果茸股份有限公司关于会计政策变更的公告》，公告编号：临 2021-030）

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

三、上网公告附件

公司第六届董事会第三十六次会议独立董事意见。

公司第六届董事会第三十六次会议决议

证券代码：600251 证券简称：冠农股份 公告编号：临2021-032

新疆冠农果茸股份有限公司

第六届监事会第三十四次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 无监事对本次监事会相关议案投反对或弃权票。

● 本次监事会议案全部获得通过。

一、 监事会会议召开情况

（一）本次会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

（四）本次会议应到监事5人，实到监事5人。

（五）本次会议由公司监事会主席乔军先生主持。

二、 监事会会议审议情况

（一）审议通过《公司2021年第一季报告》

公司监事会对公司董事会编制的2021年第一季度报告提出如下审核意见：

1、《公司2021年第一季度报告》所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，监事会对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任；

2、《公司2021年第一季度报告》的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；

3、《公司2021年第一季度报告》的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所关于定期报告的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实、准确地反映出公司2021年第一季度的财务状况；

4、监事会未发现参与编制和审议《公司2021年第一季度报告》的人员有违反保密规定的行为。

表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。

（二）审议通过《关于会计政策变更的议案》

公司本次会计政策变更是根据财政部新颁布的相关会计准则的规定进行的合理变更，符合财政部、中国证监会、上海证券交易所的相关规定和公司实际情况。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司本次会计政策变更。

新疆冠农果茸股份有限公司监事会

公司第六届监事会第三十四次会议决议

公司代码：600251 公司简称：冠农股份

新疆冠农果茸股份有限公司董事会

2021年4月23日编制

一、 重要提示

1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人刘中海、主管会计工作负责人邱照亮及会计机构负责人（会计主管人员）罗雪妮保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第一季度报告未经审计。

二、 公司主要财务数据和股东变化

2.1 主要财务数据

单位：元 币种：人民币

非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

□适用 √不适用

三、 重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用 □不适用

1、交易性金融资产：本报告期末交易性金融资产2,025.04万元，比年初减少9,754.58万元，减少82.81%，主要系本期购买的理财产品减少所致。

2、衍生金融资产：本报告期末衍生金融资产3,332.52万元，比年初增加3,332.52万元，增加100.00%，主要系本期期货业务浮动盈利所致。

3、存货：本报告期末存货151,485.85万元，比年初减少100,066.37万元，减少39.78%，主要系本期销售棉产品存货所致。

4、在建工程：本报告期末在建工程4,595.50万元，比年初增加1,582.88万元，增加52.54%，主要系本期糖蜜分离提糖项目增加所致。

5、使用权资产：本报告期末使用权资产428.23万元，比年初增加428.23万元，增加100.00%，主要系本期执行新租赁准则所致。

6、长期待摊费用：本报告期末长期待摊费用209.53万元，比年初减少238.04万元，减少53.19%，主要系本期执行新租赁准则长期待摊租金减少所致。

7、其他非流动资产：本报告期末其他非流动资产111.24万元，比年初减少65.38万元，减少37.02%，主要系本期预付固定资产款减少所致。

8、短期借款：本报告期末短期借款163,627.46万元，比年初减少112,625.54万元，减少40.77%，主要系本期偿还贷款所致。

9. 衍生金融负债：本报告期末衍生金融负债0.00万元，比年初减少1,460.65万元，减少100.00%，主要系本期期货业务的浮动亏损减少所致。

10. 应付票据：本报告期末应付票据1,442.10万元，比年初增加462.00万元，增加47.14%，主要系本期开出的承兑汇票增加所致。

11. 应付账款：本报告期末应付账款12,609.47万元，比年初减少7,230.49万元，减少36.44%，主要系本期应付货款减少所致。

12. 合同负债：本报告期末合同负债46,877.91万元，比年初增加27,526.66万元，增加142.25%，主要系本期预收客户货款增加所致。

13、应付职工薪酬：本报告期末应付职工薪酬1,682.48万元，比年初同期减少1,079.89万元，减少39.09%，主要系本期发放工资奖金所致。

14、其他应付款：本报告期末其他应付款12,981.37万元，比年初减少5,571.55万元，减少30.03%，主要系本期退还期货仓单质押金和退还客户保证金所致。

15、其他流动负债：本报告期末其他流动负债4,350.18万元，比年初增加2,511.12万元，增加136.54%，主要系本期预收款中相应的税金部分增加所致。

16、其他综合收益：本报告期末其他综合收益1,231.76万元，比年初增加1,842.32万元，增加301.74%，主要系本期期货业务套期有效部分增加所致。

17、营业收入：本报告期营业收入178,263.41万元，比上年同期增加144,779.75万元，增加432.39%，主要系本期棉产品销售收入增加所致。

18、营业成本：本报告期营业成本170,569.67万元，比上年同期增加139,871.40万元，增加455.63%，主要系本期棉产品销售收入增加所致。

19、税金及附加：本报告期税金及附加282.27万元，比上年同期增加156.68万元，增加124.76%，主要系本期印花税较上年同期增加所致。

20、销售费用：本报告期销售费用1,837.20万元，与去年同期相比增加705.36万元，同比增加62.32%，主要系本期销售运费较上年同期增加所致。

21、管理费用：本报告期管理费用2,277.25万元，与去年同期相比增加663.33万元，同比增加41.10%，主要系本期折旧费和无形资产摊销增加所致。

22、财务费用：本报告期财务费用1,556.69万元，比去年同期增加1,049.41万元，增加206.87%，主要系本期利息费用较上年同期增加所致。

23、研发费用：本报告期研发费用33.09万元，比去年同期增加20.70万元，增加167.05%，主要系本期技术研发费用增加所致。

24、投资收益（损失以“-”号填列）：本报告期投资收益（损失以“-”号填列）6,053.76万元，比去年同期增加2,296.06万元，增加61.10%，主要系本期确认的国投罗钾的投资收益增加所致。

25、公允价值变动收益（损失以“-”号填列）：本报告期公允价值变动收益（损失以“-”号填列）2,549.03万元，比上年同期减少5,110.48元，减少66.72%，主要系本期期货公允价值变动产生的收益减少所致。

26、资产减值损失（损失以“-”号填列）：本报告期资产减值损失（损失以“-”号填列）-542.76万元，比上年同期减少6,479.14万元，减少92.27%，主要系本期棉产品存货跌价准备减少所致。

27、资产处置收益（损失以“-”号填列）：本报告期资产处置收益（损失以“-”号填列）5.02万元，比上年同期增加2.08万元，增加70.78%，主要系本期处置固定资产的收益增加所致。

28、营业外收入：本报告期营业外收入14.61万元，比上年同期减少921.91万元，减少98.44%，主要系本期非同一控制下企业合并产生的营业外收入减少所致。

29、营业外支出：本报告期营业外支出24.14万元，比上年同期减少103.63万元，减少81.11%，主要系本期公益性捐赠支出较上年同期减少所致。

30、利润总额：本报告期利润总额9,956.52万元，比上年同期增加5,094.71万元，增加104.79%，主要系本期确认的国投罗钾的投资收益增加所致。

31、所得税费用：本报告期所得税费用35.57万元，比上年同期减少178.92万元，减少83.42%，主要系本期计提的所得税费用减少所致。

32、归属于母公司所有者的净利润：本报告期归属于母公司所有者的净利润8,105.36万元，比上年同期增加4,570.74万元，增加129.31%，主要系本期确认的国投罗钾的投资收益增加所致。

33、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润7,055.70万元，比上年同期增加8,593.31万元，增加558.87%，主要系本期确认的国投罗钾的投资收益增加和期货业务产生的非经常性损益减少所致。

34、少数股东损益：本报告期少数股东损益1,815.59万元，比上年同期增加702.90万元，增加63.17%，主要系银通棉业下属合资子公司利润增加所致。

35.基本每股收益(元/股)和稀释每股收益（元/股）：本报告期基本每股收益和稀释每股收益（元/股）为0.1033元/股，比上年同期增加0.0580元/股，增加128.04 %，主要系归属于母公司的净利润增加所致。

36.经营活动产生的现金流量净额：本报告期经营活动产生的现金流量净额为113,411.41万元,比上年同期增加114,036.39万元,增加18246.62%,主要系本期公司皮棉销售回款较上年同期大幅增加所致。

37.投资活动产生的现金流量净额：本报告期投资活动产生的现金流量净额3,614.83万元,比上年同期减少3,093.85万元,减少46.12%,主要系本期期货业务收回的现金减少所致。

38.筹资活动产生的现金流量净额：本报告期筹资活动产生的现金流量净额-114,562.43万元,比上年同期减少42,340.97万元,减少58.63%,主要系本期公司偿还银行贷款较上年同期减少所致。

3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√适用 □不适用

1. 股权激励股份注销及股本变更事项

2021年1月14日公司六届三十二次（临时）董事会审议通过了《关于注销公司回购专用证券账户剩余股票的议案》，同意公司注销2020年限制性股票激励计划未授予的回购专用证券账户剩余468,425股股票。（详见2021年1月15日上海证券交易所网站《新疆冠农果茸股份有限公司关于注销公司回购专用证券账户剩余股份的公告》，公告编号：临2021-001）

2021年1月14日公司六届三十二次（临时）董事会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司按照授予价格2.72元/股对离职员工已获授但尚未解除限售的限制性股票70,000股进行回购并注销。（详见2021年1月15日上海证券交易所网站sse.com.cn《新疆冠农果茸股份有限公司关于回购注销部分限制性股票的公告》，公告编号：临2021-002）

截止本报告报出日，公司已完成上述股份注销和回购注销工作，合计注销公司股份538,425股，总股本由784,842,008股变更为784,303,583股。目前正在根据相应程序和规定办理工商变更登记手续。

2. 合并范围变更情况

2020年12月28日召开的公司第六届董事会第三十一次（临时）会议审议通过了《关于拟投资设立新疆天璠食品科技有限公司的议案》，为进一步提升公司番茄产业链价值，向产业链高附加值区域延伸，扩大番茄丁等小包装番茄制品产能，开发国内小包装番茄制品市场，同意公司出资6,000万元设立新疆天璠食品科技有限公司（工商注册“新疆天番食品科技有限公司”），从事小包装番茄制品的研发、生产和销售。（详见2020年12月29日上海证券交易所网站sse.com.cn《新疆冠农果茸股份有限公司关于拟投资设立新疆天璠食品科技有限公司的公告》，公告编号：临2020-107）

公司于2020年12月30日完成了上述公司的工商注册，报告期将其纳入合并报表范围。

3. 会计政策变更事项

财政部于2018年12月7日发布了《关于修订印发<企业会计准则21 号——租赁>的通知》(财会〔2018〕35号)（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。

公司按照财政部上述文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。本次会计政策的变更是公司按照财政部相关规定进行的合理变更，不存在追溯调整事项，不会公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。（详见2021年4月24日上海证券交易所网站sse.com.cn《新疆冠农果茸股份有限公司关于会计政策变更的公告》，公告编号：临2021-030）。

4. 股东股权质押情况

公司控股股东—新疆冠农集团有限责任公司将其持有的公司部分股权为其银行贷款提供质押担保。截至本报告报出日，累计质押的总股数为3,000万股, 占其所持公司股份总数的9.35%，占公司总股本的3.82%。

3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□适用 √不适用

3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

□适用 √不适用