岭南股份- 前次募集资金使用情况的专项报告

                       岭南生态文旅股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告            岭南生态文旅股份有限公司   根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的有关规定，岭南生态文旅股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至 2022 年 12 月 31 日止的《前次募集资金使用情况的专项报告》。现报告如下：   一、前次募集资金的数额、资金到账时间及资金在专项账户中的存放情况   (一) 前次募集资金的数额、资金到账时间   经中国证券监督管理委员会证监许可【2018】1062 号核准，公司向社会公开发行面值总额 660,000,000.00 元可转换公司债券，期限 6 年，扣除相关发行费用   截至 2018 年 8 月 20 日止，公开发行可转换公司债券募集资金已全部到达本公司并入账，业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“广会验字[2018]G18000770290 号”验证报告验证。   经中国证券监督管理委员会证监许可【2020】2406 号核准，公司对 11 名特定对象非公开发行境内上市人民币普通股（A 股）155,601,655 股，每股发行价为人民币 2.41 元，募集资金总额为人民币 374,999,988.55 元，扣除发行费用   截至 2021 年 9 月 9 日止，非公开发行股票募集资金已全部到达本公司并入账，业经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“华兴验字[2021]21001070045号”验资报告验证。   （二）前次募集资金在专项账户中的存放情况   为规范募集资金的存放、使用和管理，保证募集资金的安全，最大限度地保障投资者的合法权益，公司依照《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规制定了《岭南园林股份有限公司募集资金管理办法》                     （以下简称“《募集资金管理办                     岭南生态文旅股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告法》”），对募集资金的存储、运用、变更和监督等方面均作了具体明确的规定。截至本报告期末，公司严格按照《募集资金管理办法》的规定管理募集资金，募集资金的存储、运用、变更和监督不存在违反该制度规定的情况。  公司及其子公司乳山市岭南生态文化旅游有限公司、子公司邻水县岭南生态工程有限公司聘请东莞农村商业银行南城支行、上海浦东发展银行东莞分行、东莞银行股份有限公司东莞分行和长沙银行股份有限公司广州分行作为公开发行可转换公司债券募集资金的监管银行，在监管银行开立了专项募集资金账户，并签署了《募集资金三方监管协议》。  公司聘请中国农业银行东莞东城支行、交通银行宿迁分行、交通银行东莞分行大朗支行、东莞银行东城支行、渤海银行东莞分行、广发银行东莞分行茶山支行、长沙银行广州分行粤能支行作为非公开发行股票募集资金的监管银行，在监管银行开立了专项募集资金账户，并签署了《募集资金三方监管协议》。  《募集资金三方监管协议》明确了各方的权利和义务，其内容和格式与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。公司均严格按照该协议的规定，存放、使用、管理募集资金，《募集资金三方监管协议》的履行不存在问题。  截至 2022 年 12 月 31 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：                                             货币单位：人民币元 开户银行           银行账号            募集资金余额          备注                                             公开发行可转换东莞农村商业银行南城支行                                             金                                             公开发行可转换东莞农村商业银行南城支行                                             金                                             公开发行可转换上海浦东发展银行东莞分行                                             金                                             公开发行可转换上海浦东发展银行东莞分行                                             金                       岭南生态文旅股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告  开户银行             银行账号           募集资金余额            备注                                                  公开发行可转换东莞银行东莞分行（注 1）                                                  金                                                  公开发行可转换东莞银行东莞分行                                                  金                                                  公开发行可转换长沙银行广州分行（注 2）                                                  金                                                  公开发行可转换长沙银行广州分行                                                  金金账户小计农业银行东莞                                            非公开发行股票东城支行                                              募集资金交通银行宿迁                                            非公开发行股票分行                                                募集资金交通银行东莞                                            非公开发行股票分行大朗支行                                            募集资金东莞银行东城                                            非公开发行股票支行                                                募集资金渤海银行东莞                                            非公开发行股票分行                                                募集资金广发银行东莞                                            非公开发行股票分行茶山支行                                            募集资金长沙银行广州                                            非公开发行股票分行粤能支行                                            募集资金计              合计                  28,795,082.51注 1：东莞银行东莞分行 550009901000892 账号被司法冻结存款金额 11,920,097.20 元。注 2：长沙银行广州分行 800253967212026 账号被司法冻结存款金额 14,000,000.00 元。   二、前次募集资金的实际使用情况   前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1-1、1-2。   三、前次募集资金实际投资项目变更情况   截至 2022 年 12 月 31 日，本公司前次募集资金投资项目未发生变更情况。   四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明                         岭南生态文旅股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告   截至 2022 年 12 月 31 日，本公司前次募集资金实际投资总额与承诺并未发生差异。   五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明   前次募集资金投资项目不存在对外转让情况，前次募集资金投资项目置换情况如下：   （1）2018 年公开发行可转换公司债券募集资金置换情况   公司第三届董事会第三十三次会议审议通过了《关于以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金事项的议案》,并于 2018 年 8 月 20 日经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）以“广会专字[2018]G18000770283 号”鉴证报告予以鉴证：公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金金已全部置换完毕。   （2）2020 年非公开发行股票募集资金置换情况   公司第四届董事会第三十八次会议审议通过了《关于以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金事项的议案》,并经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）以“华兴专字[2021]21001070067 号”鉴证报告予以鉴证：公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 345,908,100.52 元，置换金额情况如下：                                          货币单位：人民币元                                     截止披露日自    募集资金投资项目             投资总额        有资金已投入   置换金额                                       金额新 郑 市双洎河综合治理示范段工程（EPC）北 海 市合浦县廉州镇水环境整治二期工程项目设计- 112,551,307.75          100,920,630.42 100,920,630.42施工总承包（EPC)前 海 桂湾公园项目绿化景观工程施工总承包Ⅱ标                    岭南生态文旅股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告                                    截止披露日自   募集资金投资项目          投资总额           有资金已投入            置换金额                                      金额清 泉 寺公园建设项目勘察设计施工总承包（EPC)红 河 州建水县西庄紫陶小镇建设项目（一期）1 标段       43,000,000.00    40,735,049.66   40,735,049.66勘察设计施工总承包（EPC）广 东 三水云东海国家湿地公园建设项目（B 标）韶 关 市韶州公园建设项目勘 察 、设计、施工总承包       27,000,000.00    26,558,455.25   26,558,455.25（EPC）        合计         369,551,307.75   345,908,100.52 345,908,100.52  截至 2022 年 12 月 31 日，公司预先投入募集资金投资项目的自筹资金已置换 345,899,608.11 元，尚有 8,492.41 元存于募集资金专户中，继续用于项目建设。  六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明  （一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表  前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件 2-1、2-2。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。  （二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况说明  本公司前次募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。  （三）前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况说明提升改造 PPP 项目和邻水县御临河关门石至曹家滩及其支流综合整治 PPP 项目，项目完工进度均较原计划有所延后。  截至 2022 年 12 月 31 日，公司已投入募集资金 361,576,858.04 元用于乳山市城市绿化景观建设及提升改造 PPP 项目和邻水县御临河关门石至曹家滩及其支流综合整治 PPP 项目建设。乳山市城市绿化景观建设及提升改造 PPP项目原计划于 2019 年 6 月完工，实际于 2020 年 6 月全部完工。邻水县御临河关门石至曹家滩及其支流综合整治 PPP 项目原计划于 2019 年 10 月完工，但由于受新建灌沟桥工程因国防光缆迁改方案未确定、景观工程何时启动未明确、新建建设内容等，工程无法按原计划进度完成。根据项目实施情况，公司                   岭南生态文旅股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告于 2022 年 10 月 28 日召开的第四届董事会第五十次会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意邻水县御临河关门石至曹家滩及其支流综合整治 PPP 项目的预计完工时间延长至 2023 年 10 月。2018 年公开发行可转换公司债券募集资金项目的承诺效益系建设期和运营期的整体效益，鉴于该等项目的运营期未满，因此截止日累计实现效益和承诺效益金额差异较大。（EPC）因工程方案变更 、北海市合浦县廉州镇水环境整治二期工程项目因部分工程的征地拆迁的影响而致工期延误、 前海桂湾公园项目因设计方案变更、 韶关市韶州公园建设项目因施工方案变更，导致此四个项目工程量减少。因此截止日累计实现效益和承诺效益金额差异较大。虽然该等项目最终实现效益须待最终结算后予以确定，但根据该等项目于截止日的累计实现效益情况和完工进度，预计该等项目最终结算后的实际效益将低于承诺效益。  北海市合浦县廉州镇水环境整治二期工程项目设计-施工总承包（EPC)项目原定达到预计可使用状态日期为 2022 年 12 月 31 日。前述 EPC 项目中，城东水道、南京水道、大戏院水沟、岭脚村水沟及爱卫街水沟等工程已在 2022 年 12 月而致工期延误，进而导致整体建设进度不及预期，但该项目的实施主体、募集资金投资用途均未发生变更，募集资金投资规模亦已达到 99.91%。公司已于 2023年 4 月 28 日召开第五届董事会第四次会议对该募投项目延期事项进行了补充审议并履行了信息披露义务。  七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明  本公司前次募集资金中不存在用资产认购股份的情况。  八、闲置募集资金的使用  （一）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况  公司第三届董事会第三十六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 20,000.00 万元（含本数）的公开发行可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充流动资金。公司独立董事及保荐机构已对议案发表同意意见。2019 年 11 月 7 日，公司已将 2018 年 11 月                   岭南生态文旅股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告户，使用期限未超过十二个月。  公司第四届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 29,000 万元（含本数）的公开发行可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。2020 年 10 月 28 日，公司已将 2019 年 11 月户，使用期限未超过十二个月。  公司第四届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 26,000 万元（含本数）的公开发行可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。2021 年 10 月 18 日，公司已将 2020 年 10月 30 日开始暂时补充流动资金的募集资金 26,000 万元全部归还至募集资金专用账户，使用期限未超过十二个月。  公司第四届董事会第三十九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 26,000 万元（含本数）的公开发行可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。2022 年 10 月 19 日，公司已将 2021 年专用账户，使用期限未超过十二个月。  公司第四届董事会第四十九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 26,000 万元（含本数）的公开发行可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。截至 2022 年 12 月 31 日止，公司用募集资金暂时补充流动资金的余额为 26,000 万元。  （二）对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况  本公司前次募集资金中不存在用于现金管理、投资相关产品的情况。                       岭南生态文旅股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告   九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况   截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：                                       货币单位：人民币元               项   目                       金额募集资金总额                                    660,000,000.00  减：支付的发行费用                                12,080,000.00  加：累计利息收入扣除手续费净额                           1,686,940.60  减：累计使用募集资金                              361,576,858.04尚未使用的募集资金期末余额                             288,030,082.56  减：暂时补充流动资金                              260,000,000.00期末余额                                       28,030,082.56   截至 2022 年 12 月 31 日，公司累计使用 2018 年公开发行可转换公司债券的募集资金人民币 361,576,858.04 元，使用部分闲置募集资金 260,000,000.00 元暂时补充流动资金，累计利息收入扣除手续费净额为 1,686,940.60 元。剩余募集资金余额 28,030,082.56 元，与募集资金专户中的期末余额一致。   剩余募集资金主要用于募投项目的投资建设。               项   目                       金额募集资金总额                                    374,999,988.55  减：支付的发行费用                                 5,448,680.80  加：累计利息收入扣除手续费净额                             -34,394.40  减：累计使用募集资金                              368,751,913.40尚未使用的募集资金期末余额                                764,999.95  减：暂时补充流动资金                                        0.00期末余额                                         764,999.95   截至 2022 年 12 月 31 日，公司累计使用 2020 年非公开发行股票的募集资                    岭南生态文旅股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告金人民币 368,751,913.40 元，累计利息收入扣除手续费净额为-34,394.40 元。剩余募集资金余额 764,999.95 元，与募集资金专户中的期末余额一致。  剩余募集资金主要用于募投项目的投资建设。  十、其他差异情况说明  本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度其他定期报告和其他信息披露文件中已披露的内容不存在差异。  十一、报告的批准报出   本报告业经公司董事会于 2023 年 05 月 11 日批准报出。  附件：1-1、1-2 前次募集资金使用情况对照表                             岭南生态文旅股份有限公司董事会                                                                                          岭南生态文旅股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告附件 1-1：                                     前次募集资金使用情况对照表                                               截至 2022 年 12 月 31 日 编制单位：岭南生态文旅股份有限公司                                                                                                单位：人民币万元募集资金总额（发行可转换公司债券）变更用途的募集资金总额                                               0.00    各年度使用募集资金总额：变更用途的募集资金总额                                               0.00    2019 年度：4,037.17变更用途的募集资金总额比例                                             0.00    2021 年度：3,991.59          投资项目                      募集资金投资金额                                  截止日募集资金累计投资额                                                                                                        实际投资金 项目达到预定可使用                             募集前承        募集后承                         募集前承        募集后承序                                                    实际投资                                     实际投资 额与募集后    承诺投资项目        实际投资项目     诺投资金        诺投资金                         诺投资金        诺投资金                             状态日期（或截止日项号                                                     金额                                        金额      承诺投资金                              额            额                           额            额                                                                                                         额的差额 目完工程度）    乳山市城市绿        乳山市城市绿                                                                                           截至 12 月 31 日，乳山    化景观建设及        化景观建设及                                                                                           市城市绿化景观建设    提 升 改 造 PPP   提升改造 PPP                                                                                         及提升改造 PPP 项目    项目和邻水县        项目和邻水县                                                                                           已完工，处于运营期。    御临河关门石        御临河关门石                                                                                           邻水县御临河关门石    至曹家滩及其        至曹家滩及其                                                                                           至曹家滩及其支流综    支流综合整治        支流综合整治                                                                                           合整治 PPP 项目尚未    PPP 项目        PPP 项目                                                                                           完工。           合计                64,792.00   64,792.00   36,157.69        64,792.00   64,792.00   36,157.69   -28,634.31                                                                             岭南生态文旅股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告附件 1-2：                             前次募集资金使用情况对照表                                         截至 2022 年 12 月 31 日 编制单位：岭南生态文旅股份有限公司                                                                                   单位：人民币万元募集资金总额（非公开发行股票）                                        37,500    已累计使用募集资金总额：                                        36,875.19变更用途的募集资金总额                                               0.00                                                                 各年度使用募集资金总额：变更用途的募集资金总额                                               0.00   2021 年度：36,454.83                                   36,875.19变更用途的募集资金总额比例                                             0.00          投资项目                      募集资金投资金额                             截止日募集资金累计投资额                                                                                              实际投资             项目达到预定可                             募集前承                                         募集后承                    募集前承        募集后承             金额与募             使用状态日期序                            诺投资金                    实际投资                                实际投资      承诺投资项目      实际投资项目                 诺投资金                    诺投资金        诺投资金             集后承诺号                             额（注                     金额                                  金额                   （或截止日项目                                          额                       额          额                投资金额                                                                                              的差额              完工程度）     新郑市双洎河综合    新郑市双洎河综     （EPC）       程（EPC）                 北海市合浦县廉     北海市合浦县廉州                 州镇水环境整治     镇水环境整治二期                                                                                                  2023 年 6 月 30 日     工程项目设计-施                                                                                                      （注 2）                 计-施工总承包     工总承包（EPC)                 （EPC)     前海桂湾公园项目    前海桂湾公园项     总承包Ⅱ标       施工总承包Ⅱ标     清泉寺公园建设项    清泉寺公园建设     承包（EPC)     工总承包（EPC)                                                                                        岭南生态文旅股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告     红河州建水县西庄          红河州建水县西     紫陶小镇建设项目          庄紫陶小镇建设     设计施工总承包           段勘察设计施工     （EPC）             总承包（EPC）     广东三水云东海国          广东三水云东海     目（B 标）            设项目（B 标）     韶关市韶州公园建          韶关市韶州公园建设     施工总承包（EPC）        工总承包（EPC）                 合计                     87,000.00   36,955.13   36,875.19   87,000.00   36,955.13   36,875.19   -79.94注 1：根据实际募集资金净额和募投项目情况，公司于 2021 年 9 月 23 日召开的第四届董事会第三十八次会议，审议通过了《关于调整募投项目募集资金投资额的议案》                                                                                  ，决定对募投项目的募集资金投资额进行调整，募集资金拟投资总额由 122,000.00 万元（含补充流动资金项目 35,000 万元）调整为 36,955.13 万元。注 2：公司已于 2023 年 4 月 28 日召开第五届董事会第四次会议对该募投项目延期事项进行了补充审议。                                                                                        岭南生态文旅股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告附件 2-1：                                                  前次募集资金投资项目实现效益情况对照表                                                           截至 2022 年 12 月 31 日编制单位：岭南生态文旅股份有限公司                                                                                         金额单位：人民币万元         实际投资项目                  截止日投资                         最近三年实际效益                                                                                       截止日累计实现效益 序                               项目累计产       承诺效益                                                       是否达到预计效益（注 2）             项目名称                                        2020 年度   2021 年度   2022 年度      （注 1） 号                                能利用率                                                                                                        乳山市城市绿化景观建设及提     乳山市城市绿化景观建设     及提升改造 PPP 项目和邻                                                                                     升改造 PPP 项目已完工，邻水     滩及其支流综合整治 PPP                                                                                      支流综合整治 PPP 项目尚未完     项目                                                                                                                工。             合计                     ——       41,894.07   -719.95    524.85   661.79          8,472.12注 1：含 2017 年实现效益 7,469.73 万元，2018 年实现效益 828.70 万元，2019 年实现效益-293.00 万元。注 2：乳山市城市绿化景观建设及提升改造 PPP 项目的建设期预计为 2 年，项目运营期为 8 年；邻水县御临河关门石至曹家滩及其支流综合整治 PPP 项目的建设期预计为 2 年，项目运营期为 15 年。乳山市城市绿化景观建设及提升改造 PPP 项目已于 2020 年 6 月进入运营期；邻水县御临河关门石至曹家滩及其支流综合整治 PPP 项目受新建灌沟桥工程因国防光缆迁改方案未确定、景观工程何时启动未明确、新建建设内容等影响，工程无法按原计划进度完成，项目尚处于建设期。该等项目的承诺效益系建设期和运营期的整体效益，鉴于该等项目的运营期未满，因此截止日累计实现效益和承诺效益金额差异较大。                                                                           岭南生态文旅股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告 附件 2-2：                                     前次募集资金投资项目实现效益情况对照表编制单位：岭南生态文旅股份有限公司                          截至 2022 年 12 月 31 日                                     金额单位：人民币万元                  实际投资项目                截止日投资                     最近三年实际效益                      截止日累计                                                                                                              是否达到预计效   序                                    项目累计产    承诺效益        2020 年      2021 年     2022 年       实现效益                      项目名称                                                                                     益（注 2）   号                                     能利用率                  度           度          度          （注 1）       北海市合浦县廉州镇水环境整治二期工程项目设       计-施工总承包（EPC)       红河州建水县西庄紫陶小镇建设项目（一期）1       标段勘察设计施工总承包（EPC）       韶关市韶州公园建设项目勘察、设计、施工总承       包（EPC）                      合计                         36,888.54   7,122.83    3,044.00   -2,971.57     25,626.64注 1：累计实现效益包括 2018、2019 年实现效益。注 2：新郑市双洎河综合治理示范段工程（EPC）因工程方案变更、北海市合浦县廉州镇水环境整治二期工程项因业主方征地未完成、前海桂湾公园项目因设计方案变更、韶关市韶州公园建设项目因施工方案变更，导致工程量减少，因此截止日累计实现效益和承诺效益金额差异较大。2020 年非公开发行股票募集资金项目系工程施工项目，该等项目的最终效益须待项目结算完成后予以确定。虽然截至 2022 年 12 月 31 日该等项目尚未完成结算，但结合该等项目减少的工程量和完工进度，预计结算后的最终效益低于承诺效益。查看原文公告