天微电子- 上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于四川天微电子股份有限公司2023年限制性股票

证券简称：天微电子                证券代码：688511上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司              关于     四川天微电子股份有限公司        首次授予相关事项               之    独立财务顾问报告                                                        目 录   （二）本次实施的股权激励计划与股东大会通过激励计划的差异情况说明 .... 7                                                              I一、释义     在本独立财务顾问报告中，除非特别载明，以下简称具有如下含义：                    四川天微电子股份有限公司（含合并报表分、子公天微电子、公司、上市公司    指                    司）本激励计划、限制性股票激励       四川天微电子股份有限公司 2023 年限制性股票激                指计划、股权激励计划           励计划                    公司根据本激励计划规定的条件和价格，授予激励                    对象一定数量的公司股票，该等股票设置一定期限第一类限制性股票        指                    的限售期，在达到本激励计划规定的解除限售条件                    后，方可解除限售流通                    符合本激励计划授予条件的激励对象，在满足相应第二类限制性股票        指   归属条件后按约定比例分次获得并登记的本公司股                    票                    按照本激励计划规定，获得限制性股票的公司董激励对象            指   事、高级管理人员、核心技术人员、技术人员、中                    层管理人员及核心骨干                    公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必授予日             指                    须为交易日授予价格            指   公司授予激励对象每一股限制性股票的价格                    自首次授予第一类限制性股票登记完成之日或第二有效期             指   类限制性股票授予之日起到激励对象获授的限制性                    股票全部解除限售/归属或回购/作废失效的期间                    激励对象根据本激励计划获授的限制性股票被禁止限售期             指                    转让、用于担保、偿还债务的期间                    本激励计划规定的解除限售条件成就后，激励对象解除限售期           指                    持有的限制性股票可以解除限售并上市流通的期间                    根据本激励计划，激励对象所获限制性股票解除限解除限售条件          指                    售所必需满足的条件                    限制性股票激励对象满足获益条件后，上市公司将归属              指                    股票登记至激励对象账户的行为                    限制性股票激励计划所设立的，激励对象为获得激归属条件            指                    励股票所需满足的获益条件                    限制性股票激励对象满足获益条件后，获授股票完归属日             指                    成登记的日期，必须为交易日《公司法》           指   《中华人民共和国公司法》《证券法》           指   《中华人民共和国证券法》《管理办法》          指   《上市公司股权激励管理办法》《上市规则》          指   《上海证券交易所科创板股票上市规则》《公司章程》        指   《四川天微电子股份有限公司章程》                  《科创板上市公司自律监管指南第 4 号——股权激《自律监管指南》      指                  励信息披露》中国证监会         指   中国证券监督管理委员会证券交易所         指   上海证券交易所登记结算公司        指   中国证券登记结算有限责任公司上海分公司元             指   人民币元  注：1、本报告所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明指合并报表口径的财务数据和根据该类财务数据计算的财务指标。所造成。二、声明 本独立财务顾问对本报告特作如下声明： （一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由天微电子提供，本激励计划所涉及的各方已向本独立财务顾问保证：所提供的出具本报告所依据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。 （二）本独立财务顾问仅就本激励计划首次授予相关事项对天微电子股东是否公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对天微电子的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。 （三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。 （四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露的关于本激励计划的相关信息。 （五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，依据客观公正的原则，对本激励计划涉及的事项进行了深入调查并认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、薪酬管理办法、历次董事会决议、监事会决议、股东大会决议、相关公司财务报告、公司的生产经营计划等，并和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本报告，并对本报告的真实性、准确性和完整性承担责任。 本独立财务顾问报告系按照《公司法》《证券法》《上市规则》《管理办法》《自律监管指南》等法律、法规和规范性文件的要求，根据上市公司提供的有关资料制作。三、基本假设     本独立财务顾问所发表的本报告，系建立在下列假设基础上：     （一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；     （二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时性;     （三）上市公司对本激励计划所出具的相关文件真实、可靠；     （四）本激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，并最终能够如期完成；     （五）本激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照本激励计划及相关协议条款全面履行所有义务；     （六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。四、独立财务顾问意见  （一）本次限制性股票激励计划的审批程序第三次会议，审议通过了《关于公司及其摘要的议案》《关于公司的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理 2023 年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等议案，公司独立董事就本激励计划发表了独立意见，律师、独立财务顾问出具了相应报告。公司于 2023 年 4 月 28 日披露了《2023 年限制性股票激励计划（草案）》。对象的姓名与职务在公司内部进行了公示。在公示期内，公司监事会未收到任何个人或组织提出的异议。同时，公司于 2023 年 5 月 10 日披露了《监事会关于公司 2023 年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。于公司及其摘要的议案》《关于公司的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理 2023 年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。本激励计划获得 2023 年第二次临时股东大会的批准，董事会被授权确定限制性股票授予日、在条件成就时向激励对象授予限制性股票并办理授予限制性股票所必须的全部事宜。2023 年 5 月 16 日，公司披露了《关于公司 2023 年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。第五次会议，审议通过了《关于向 2023 年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》。公司独立董事对此发表了同意的独立意见，公司监事会对激励对象名单进行了核实。  综上，本独立财务顾问认为：截至本报告出具日，天微电子本次授予激励对象限制性股票事项已经取得必要的批准与授权，符合《管理办法》及《激励计划（草案）》的相关规定。  （二）本次实施的股权激励计划与股东大会通过激励计划的差异情况说明  公司本次实施的激励计划内容与 2023 年第二次临时股东大会审议通过的内容相符。  （三）本次限制性股票授予条件成就的说明  根据《管理办法》及《激励计划（草案）》中“限制性股票的授予条件”的规定，只有在同时满足下列条件时，激励对象才能获授限制性股票：  （1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；  （2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告；  （3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形；  （4）法律法规规定不得实行股权激励的；  （5）中国证监会认定的其他情形。  （1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；  （2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；  （3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；  （4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；  （5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；  （6）中国证监会认定的其他情形。  经核查，本独立财务顾问认为：截至本报告出具日，天微电子及其激励对象均未发生或不属于上述任一情况，亦不存在不能授予或不得成为激励对象的其他情形，本激励计划规定的首次授予条件已经成就。   （四）本激励计划的首次授予情况一类限制性股票 86.5122 万股，第二类限制性股票 52.7805 万股。对象合计 75 人。象定向发行公司 A 股普通股股票。于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，拟以集中竞价交易方式使用不低于人民币 3,000 万元（含），不超过人民币 5,000 万元（含）回购部分公司已发行的人民币普通股（A 股）股票，本次回购的股份将全部用于员工持股计划或股权激励，本次回购股份价格不超过人民币 45.00 元/股（含）。回购期限自董事会审议通过本次回购方案之日起 12 个月内。   公司于 2023 年 5 月 5 日披露了《四川天微电子股份有限公司关于以集中竞价交易方式回购公司股份的进展公告》，截止 2023 年 4 月 30 日，四川天微电子股份有限公司（以下简称“公司”）通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式累计回购公司股份 1,434,596 股，占公司总股本 80,000,000 股的比例为额为人民币 45,422,422.06 元（不含印花税、交易佣金等交易费用）。   （1）第一类限制性股票激励计划的有效期、限售期、解除限售安排   本激励计划第一类限制性股票的有效期为自限制性股票登记完成之日起至全部限制性股票解除限售或回购完毕之日止，最长不超过 48 个月。   本激励计划授予的第一类限制性股票适用不同的限售期，自限制性股票登记完成之日起算，分别为 12 个月、24 个月、36 个月。激励对象根据本激励计划获授的第一类限制性股票在解除限售前不得转让、用于担保或偿还债务。  当期解除限售的条件未成就的，限制性股票不得解除限售或递延至下期解除限售。限售期满后，公司为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售事宜，未满足解除限售条件的激励对象持有的第一类限制性股票由公司回购注销。  本激励计划授予的第一类限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示：                                      解除限售 解除限售期              解除限售时间                                       比例             自限制性股票登记完成之日起 12 个月后的首第一个解除限售期     个交易日起至限制性股票完成登记之日起 24     40%             个月内的最后一个交易日当日止             自限制性股票登记完成之日起 24 个月后的首第二个解除限售期     个交易日起至限制性股票登记完成之日起 36     30%             个月内的最后一个交易日当日止             自限制性股票登记完成之日起 36 个月后的首第三个解除限售期     个交易日起至限制性股票登记完成之日起 48     30%             个月内的最后一个交易日当日止  在上述约定期间内未申请解除限售的限制性股票或因未达到解除限售条件而不能解除限售的限制性股票，公司将按本激励计划规定的原则回购注销，相关权益不得递延至下期解除限售。  激励对象获授的限制性股票由于资本公积金转增股本、股票红利、股票拆细而取得的股份同时限售，不得在二级市场出售或以其他方式转让，该等股份的解除限售期与限制性股票解除限售期相同。若届时公司对尚未解除限售的限制性股票进行回购的，则因前述原因获得的股份将一并回购。  （2）第二类限制性股票激励计划的有效期、归属期限和归属安排  本激励计划第二类限制性股票的有效期为自限制性股票首次授予之日起至全部限制性股票归属或作废失效之日止，最长不超过 60 个月。  本激励计划授予的第二类限制性股票在激励对象满足相应归属条件后将按约定比例分次归属，归属日必须为交易日，且不得在下列期间内归属：  （1）公司年度报告、半年度报告公告前 30 日内，因特殊原因推迟年度报告和半年度报告公告日期的，自原预约公告日前 30 日起算，至公告前 1 日；  （2）公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前 10 日内；  （3）自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生之日或者进入决策程序之日，至依法披露之日内；  （4）中国证监会及上海证券交易所规定的其它期间。  上述“重大事件”为公司依据《证券法》等的规定应当披露的交易或其他重大事项。在本激励计划有效期内，如果《公司法》《证券法》等相关法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》中对上述期间的有关规定发生变化，则本激励计划第二类限制性股票的归属日将根据最新规定相应调整。  本激励计划首次授予的第二类限制性股票的各批次归属比例及安排如下表所示：   归属安排                  归属时间     归属比例          自相应授予的限制性股票授予之日起 12 个首次授予限制性股票          月后的首个交易日至相应授予的限制性股票      40% 第一个归属期          授予之日起 24 个月内的最后一个交易日止          自相应授予的限制性股票授予之日起 24 个首次授予限制性股票          月后的首个交易日至相应授予的限制性股票      30% 第二个归属期          授予之日起 36 个月内的最后一个交易日止          自相应授予的限制性股票授予之日起 36 个首次授予限制性股票          月后的首个交易日至相应授予的限制性股票      30% 第三个归属期          授予之日起 48 个月内的最后一个交易日止  激励对象根据本激励计划获授的第二类限制性股票在归属前不得转让、用于担保或偿还债务。在上述约定期间内未归属的限制性股票或因未达到归属条件而不能申请归属的该期限制性股票，不得归属，作废失效。  激励对象已获授但尚未归属的限制性股票由于资本公积金转增股本、送股等情形增加的股份同时受归属条件约束，且归属之前不得转让、用于担保或偿还债务，若届时限制性股票不得归属的，则因前述原因获得的股份同样不得归属，作废失效。  （1）第一类限制性股票授予概况                                                   占本激励                                          占本激励                                获授的限制              计划授予                                          计划授予序号     姓名   国籍       职务         性股票数量              日公司股                                          权益总数                                 （股）               本总额的                                          的比例                                                    比例董事、高级管理人员、核心技术人员                 董事、总经理、                  核心技术人员                  董事、副总经                    员            合计                  865,122   60.30%   1.08%   注：1、公司全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过公司 股本总额的 20%。本激励计划中任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划所 获授的限制性股票数量累计均未超过公司股本总额的 1%。      （2）第二类限制性股票首次授予概况                                                   占本激励                                          占本激励                                获授的限制              计划授予                                          计划授予序号     姓名   国籍       职务         性股票数量              日公司股                                          权益总数                                 （股）               本总额的                                          的比例                                                    比例一、高级管理人员、核心技术人员            小计                  138,892   9.68%    0.17%二、其他激励对象        技术人员（43 人）              248,121   17.30%   0.31%     中层管理人员及核心骨干（22 人）          140,792   9.81%    0.18%         首次授予部分合计               527,805   36.79%   0.66%         预留授予部分合计                41,669   2.90%    0.05%        合计               569,474   39.70%   0.71%  注：1、公司全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过公司股本总额的 20%。本激励计划中任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划所获授的限制性股票数量累计均未超过公司股本总额的 1%。会提出、独立董事及监事会发表明确意见、律师发表专业意见并出具法律意见书后，公司在指定网站按要求及时准确披露激励对象相关信息。  经核查，本独立财务顾问认为：截至本报告出具日，本激励计划首次授予的激励对象符合公司 2023 年第二次临时股东大会批准的限制性股票激励计划中规定的激励对象范围，本次限制性股票激励计划授予相关事项符合《管理办法》《上市规则》以及《激励计划（草案）》的相关规定。  （五）实施本激励计划对相关年度财务状况和经营成果影响的说明  为了真实、准确的反映公司实施股权激励计划对公司的影响，本独立财务顾问建议天微电子在符合《企业会计准则第 11 号——股份支付》及《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的前提下，按照有关监管部门的要求，对本次股权激励所产生的费用进行计量、提取和核算，同时提请股东注意可能产生的摊薄影响，具体对财务状况和经营成果的影响，应以会计师事务所出具的年度审计报告为准。  （六）结论性意见  本独立财务顾问认为：截至报告出具日，公司本激励计划的首次授予激励对象均符合《激励计划（草案）》规定的授予所必须满足的条件，本次授予事项已经取得必要的批准和授权，本激励计划首次授予日、授予价格、授予激励对象及授予权益数量等的确定符合《管理办法》《上市规则》和《激励计划（草案）》的相关规定。五、备查文件及咨询方式（一）备查文件项的独立意见》；（二）咨询方式单位名称：上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司经办人：张飞联系电话：021-52588686传真：021-52583528联系地址：上海市新华路 639 号邮编：200052查看原文公告